2021年度

大竹县乡村振兴局单位决算

目录

公开时间：2022年9月9日

第一部分单位概况…………………………………………………………………4

一、职能简介……………………………………………………………………4

二、2021年重点工作完成情况…………………………………………………5

第二部分 2021年度单位决算情况说明……………………………………………5

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………5

二、收入决算情况说明…………………………………………………………6

三、支出决算情况说明…………………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………13

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………13

第三部分名词解释…………………………………………………………………18

第四部分附件………………………………………………………………………23

第五部分附表………………………………………………………………………43

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

大竹县乡村振兴局的基本职能是贯彻执行党和国家扶贫开发工作的方针、政策，研究提出全县扶贫工作的配套措施，组织实施全县扶贫开发工作，并督促检查执行情况;拟定全县扶贫开发中长期规划，参与制定和实施地区有影响的经济、社会发展规划;研究提出全县扶贫资金的分配方案，指导、管理、检查、监督扶贫资金的使用;收集、筛选、管理、上报全县扶贫项目;负责牵头从多方面争取扶贫资金，联系各级各部门定点帮扶贫困村的工作;贯彻执行大中型水利水电工程移民搬迁安置、后期扶持的方针、政策和法律、法规，拟订相关具体政策措施并组织实施，编制全县大中型水利水电工程库区和移民安置区中长期发展规划，制定并组织实施全县大中型水利水电工程移民工作度计划，管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，组织移民安置验收、后期扶持和监测评估，负责指导农村移民劳动生产技能培训，负责移民库区和安置区矛盾调处、信访稳定工作;承办县政府交办的其他事项（因乡村振兴局的三定方案尚未出台，职能职责均沿用原扶贫开发局的职能职责）。

二、2021年重点工作完成情况

2021年我局切实按照中央、省、市关于“巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接”的批示精神，一是健全落实返贫动态监测和帮扶机制，建立统一的收入人口大数据平台，精准落实及早发现、早干预、早帮扶措施，全县无一户一人发生返贫现象。二是加强了脱贫人口稳岗就业工作，精准谋划组织劳务协作和劳务输出，优化公益岗位政策。落实了弱劳动力、半劳动力等家庭就近就地解决就业，对没有劳动力的已脱贫户做到了兜底保障，巩固提升了易地搬迁后续扶持工作。三是保持过渡期内主要帮扶政策总体稳定，按照中央、省、市统一部署对具体实施办法分类分项优化，逐步向全面推进乡村振兴过渡。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计26532.08万元。与2020年相比，收、支总计各增加320.24万元，增加1.21%。主要变动原因增加了中央级和省级财政衔接乡村振兴资金预算。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

收入决算情况说明

2021年本年收入合计12235.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入11756.74万元，占96.09%；政府性基金预算财政拨款收入478.86万元，占3.91%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

支出决算情况说明

2021年本年支出合计25132.02万元，其中：基本支出429万元，占1.71%；项目支出24703.02万元，占98.29%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计26532.08万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加320.24万元，增长1.21%。主要变动原因是增加了中央级和省级财政衔接乡村振兴资金预算。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出12390.32万元，占本年支出合计的51.45%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1725.47万元，增长16.18%。主要变动原因是中央、省、市加大了衔接乡村振兴资金的投入。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出12390.32万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0.36万元，占0.003%；科学技术（类）支出20万元，占0.16%；社会保障和就业（类）支出39.66万元，占0.32%；卫生健康支出20.97万元，占0.17%；住房保障支出29.74万元，占0.24%；农林水支出12279.58万元，占99.107%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为12390.32万元，完成预算89.85%。其中：

1.一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）:支出决算为0.36万元，完成预算11.84%，决算数小于预算数的主要原因是专项普查经费仍有结转结余资金。

2.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）:支出决算为20万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为39.66万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.96万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.89万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.12万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9.农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）:支出决算为165.85万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

10.农林水支出（类）扶贫（款）事业运行（项）:支出决算为152.78万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

11.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为11960.95万元，完成预算87.45%，决算数小于预算数的主要原因是2021年度的财政衔接乡村振兴资金项目年底尚有部分项目还没有验收拨款。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为29.74万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出429万元，其中：

人员经费338.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、奖励金、住房公积金等。

公用经费90.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为6.48万元，完成预算72%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定,压缩公务接待开支。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.48万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位没有预算和发生因公出国（境）经费支出。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位没有预算和发生公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出6.48万元，完成预算72%。公务接待费支出决算比2020年减少1.12万元，下降14.74%。主要原因是严格执行中央八项规定，严控公务开支。其中：

国内公务接待支出6.48万元，主要用于省市来我县业务督导、调研、指导、考核（省市交叉考核和第三评估考核）及相关记者、友邻县学习来人所产生的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待39批次，997人次（不包括陪同人员），共计支出6.48万元，具体内容包括：省市脱贫攻坚办和省市乡村振兴局来人对我县业务督导、调研、指导1.83万元；省市脱贫攻坚办和省市乡村振兴局来人对我县脱贫攻坚考核、验收1.24万元，省际、市际交叉考核和第三方后评估考核2.85万元；相关记者宣传、友邻县学习来人接待等工作0.56万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出12741.71万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，大竹县乡村振兴局机关运行经费支出90.66万元，比2020年增加3.65万元，增长4.19%。主要原因是科学技术支出经费预算增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，大竹县乡村振兴局政府采购支出总额1194.75万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出1142万元、政府采购服务支出52.75万元。主要用于衔接乡村振兴资金打捆招标建设项目及其前期费用。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，大竹县乡村振兴局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对精准扶贫工作经费项目和老区革命建设工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，无论项目完成、项目效益，还是满意度等方面，都综合反映了项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目支出做到了程序严密、规划合理、结果符合、分配科学。精准扶贫工作经费的使用有效保证了脱贫攻坚项目规划、方案编制、政策宣传、调研调查、督导检查和巡视巡查问题整改、贫困户内升动力的提升和脱贫攻坚成效的展示。精准扶贫工作经费的申请和使用程序规范，经费标准内控严格，无违纪违法情况的发生。革命老区建设促进工作经费，圆满完成县委县政府下达的目标任务，促进了全县革命老区经济社会事业的全面发展。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“精准扶贫工作经费”、“革命老区建设促进工作经费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

2.本部门在2021年度部门决算中反映“精准扶贫工作经费”、“革命老区建设促进工作经费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）精准扶贫工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数150万元，执行数为107.51万元，完成预算的71.67%。通过2021年通过巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作的开展，一是健全落实返贫动态监测和帮扶机制，建立统一的收入人口大数据平台，精准落实及早发现、早干预、早帮扶措施，全县无一户一人发生返贫现象。二是加强了脱贫人口稳岗就业工作，精准谋划组织劳务协作和劳务输出，优化公益岗位政策。落实了弱劳动力、半劳动力等家庭就近就地解决就业，对没有劳动力的已脱贫户做到了兜底保障，巩固提升了易地搬迁后续扶持工作。三是保持过渡期内主要帮扶政策总体稳定，按照中央、省、市统一部署对具体实施办法分类分项优化，逐步向全面推进乡村振兴过渡。具体完成指标为：巩固脱贫成果完成率达到100%；全县低收入家庭达到现行贫困线标准以上；“四个不摘”帮扶工作满意度达到、群众认可度均达到99%以上。发现的主要问题：一是防返贫监测预警工作经费没有被县级财政部门纳入专项业务费预算，因此防返贫监测预警工作经费产生的业务费用支出，也只能用精准扶贫工作经费开支。二是因财政资金调度紧张，资金到位不能按照均衡进度拨款，影响了预算执行率。下一步改进措施：一是建议财政预算部门要根据《中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（川财农〔2021〕36号）和部门实际情况把部门专项业务工作经费预算盘子打足，避免再在年终来实行追加预算，造成预算和决算的差异性比较大。二是建议财政部门加强资金调度，确保精准扶贫工作按照均衡进度拨款。

（2）革命老区建设工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，一是促进了革命老区乡贫困村发展特色产业，稳步提升革命老区乡镇贫困村的群众收入在国贫线以上；二是通过深入老区调查研究，向县委县政府提出了持续发展的政策性建议；三是通过持续开展业务培训工作，提高老区群众素质。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对“精准扶贫工作经费”、“革命老区建设促进工作经费”等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（201）统计信息事务（05）专项普查活动（07）: 反映统计部门开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出。

10.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（05）其他行政事业单位养老支出（99）: 反映除行政事业单位养老方面以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

13.社会保障和就业支出(208)大中型水库移民后期扶持基金支出(22) 移民补助(01)：反映大中型水库移民后期扶持基金安排的直接发放给大中型水库移民的补助支出。

14.社会保障和就业支出(208)大中型水库移民后期扶持基金支出(22) 基础设施建设和经济发展(02)：反映大中型水库移民后期扶持基金安排用于扶持大中型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出等。

15.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

16.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费经费、按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

17.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

18.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗支出（99）：反映除行政事业单位医疗项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

19.农林水支出（213）扶贫（05）行政运行（01）:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

20.农林水支出（213）扶贫（05）一般行政管理事务（02）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

21.农林水支出（213）扶贫（05）扶贫事业机构(50)：反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后期服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

22.农林水支出（213）扶贫（05）其他扶贫支出（99）：反映用于农村扶贫开发基本项目以外的其他用于扶贫方面的支出。

23.农林水支出(213)大中型水库库区基金安排的支出(66)基础设施建设和经济发展(01)：反映大中型水库库区基金安排用于改善库区及移民安置区生产生活条件的基础设施、经济建设、产业发展项目支出。

24.农林水支出(213)大中型水库库区基金安排的支出(66)其他大中型水库库区基金支出(99)：反映除大中型水库库区基金安排除基础设施建设和经济发展、解决移民遗留问题、库区防护工程维护以外的大中型水库库区基金支出。

25.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

附件2

大竹县乡村振兴局

2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

大竹县乡村振兴局是县政府组成部门,为行政单位。下属一个其他事业单位：大竹县乡村振兴服务中心。

（二）机构职能。

2021年6月1日根据《中共大竹县委机构编制委员会关于调整大竹县乡村振兴工作机构有关事项的通知》（竹编委〔2021〕44号）的文件精神，将原大竹县扶贫开发局重组为大竹县乡村振兴局，为大竹县政府工作部门。目前局“三定”方案暂未印发，按照省委编办《关于明确党委农办、农业农村和乡村振兴机构有关工作关系的函》精神，县乡村振兴局承担的职能主要为：负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。组织开展防止返贫监测和帮扶。牵头实施乡村建设行动有关工作。推动发展农村社会事业等工作。协调推进乡村治理体系建设。承担乡村振兴督导、检查具体工作。

（三）人员概况。

乡村振兴局编制总数32人，其中：行政编制11人、事业编制21人；年末在职人员29人，其中：行政人员10人、事业人员19人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年我局部门财政资金收入26532.08万元，其中：年初结转结余14296.48万元，本年基本支出部门财政资金收入429万元，本年项目支出部门财政资金收入11806.6万元（其中：一般预算项目支出财政资金收入11327.74万元，政府性基金预算项目支出财政资金收入478.86万元）。

2021年一般预算项目支出财政资金收入11327.74万元，其中：衔接乡村振兴资金11122万元，精准扶贫工作经费150万元，小额信贷清偿工作经费43.74万元，大竹县革命老区建设促进会工作经费12万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年部门财政资金支出25132.02万元。其中：基本支出部门财政资金支出429万元，项目支出部门财政资金支出24703.02万元（其中：一般预算项目支出11961.31万元，政府性基金预算项目支出12741.71万元）。

2021年一般预算项目支出11961.31万元，共计5个项目，其中：衔接乡村振兴资金11797.70万元，专项普查经费0.36万元，乡镇小额信贷清偿工作经费43.74万元，精准扶贫工作经费107.51万元，大竹县革命老区建设促进会工作经费12万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.年初部门绩效目标制定

根据我局年度工作目标任务和县委、县政府要求，确定年度项目安排，根据工作重点安排资金规模，按资金规模和工作重点编制项目年度绩效目标。项目绩效目标由承担工作的业务股室根据政策依据和专项工作要求填报，经分管局领导确认，财务室汇总后报局党组会审议后，最后再报县财政局。

2.年初部门预算绩效目标完成情况。

（1）产出指标完成情况：自财政资金指标到位以后，因我县财政资金调度紧张，2021年实际总支出为25132.02万元，占财政预算资金收入的94.72%。

（2）效益指标完成情况分析：通过财政预算收入和财政拨款支出的安排，为脱贫攻坚和移民后期扶持工作等各项职能工作开展打下了坚实基础，促进了脱贫攻坚和移民后斯扶持工作的开展，提高了脱贫攻坚和水库移民后期扶持的社会影响力，提升了社会稳定性，加强了社会公众对脱贫攻坚工作和移民后扶工作的知晓度。

（3）满意度指标完成情况分析：我单位对服务对象满意度进行调查，基本情况是满意度达95%以上。

3.预算编制情况。

(1)报送时效情况。在财政局规定时间内完成人员等基本信息的核对工作，对基础信息数据库及时进行更新。严格执行部门预算编制的审批程序，按时完成预算草案的编制工作，并按照县人大预工委预审意见及时修改预算草案。

(2)编制质量情况。按照县财政局关于编制2021年部门预算的通知要求，编制2021年部门预算。我局以2021年10月30日为基准期，编制2021年度的工资福利支出、对个人和家庭的补助支出。在预算编制中，支出预算严格按照预算法编制，做到了人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项支出按项目分别编制。对各项收入、支出预算的编制力求做到完整、准确、规范。

4.支出控制情况。

严格按照相应的业务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。会计核算准确无误、财务资料完整。

一是“三公”经费预算9万元，实际支出5.48万元，全部为公务接待费，比年初预算数减少3.52万元，减少39.11%。主要原因是:严格执行中央八项规定,压缩公务接待开支。

二是会议费支出12.73万元，与年初预算相比减少2.27万元，减少15.13%。主要原因是:因疫情原因，培训多数从线下培训转到了网络培训。

三是培训费本年支出0.53万元，与年初预算数相比减少1.47万元，减少73.50%。主要原因是:因疫情原因，培训多数从线下培训转到了网络培训。

5.预算动态调整

一是人员经费因年中人员变动，追减了工资、津贴补贴和五险一金的人员经费预算62.40万元；二是向上争取工作经费20万元，也按照日常公用经费的均衡性支出进度全部进入了当年预算支出；三是衔接乡村振兴资金6432万元和大中型水库移民后扶基金和库区基金478.86万元，因省级按批次下达资金，在年初预算中无法准确列支预算，纳入了年中追加预算。扶贫小额信贷清收工作经费补助43.74万元，因邮储银行配套的预算经费没有及时到位，加之财政资金紧张，本年预算支出没有实现；向上争取工作经费20万元，也因财政资金紧张没有得到支出现实。

6.执行进度

2021年我局部门财政资金收入12235.60万元，在6月累计支出数为6888.72万元，部门预算执行进度为56.30%；在9月累计支出数为11882.90万元，部门预算执行进度为97.12%；在11月累计支出数为17745.66万元，部门预算执行进度为145.03%。

7.预算完成情况

（1）人员经费：预算数为338.34万元，决算数为338.34万元，完成率为100%。

（2）日常公用经费：预算数为90.66万元，因财政国库调度资金困难，决算支出数为90.66万元，完成率为100%。

（3）衔接乡村振兴资金：预算数为11122万元，因财政国库调度资金困难，决算支出数为11797.70万元，完成率为106%。

（4）政府性基金：预算数为478.86万元，因机构改革划转到了水务局，加强了资金调度，决算支出数为12741.71万元，完成率为2661%。

（5）精准扶贫工作经费：预算数为150万元，因财政国库调度资金困难，决算支出数为107.51万元，完成率为71.68%。

（6）大竹县革命老区建设促进会工作经费:预算数为12万元，决算支出数为12万元，完成率为100%。

8.违规记录

无

（二）结果应用情况。

本自评结果拟用于今后项目资金的申报和使用。我单位将自评结果编入本部门决算并依法公开，接受监督。

（三）自评质量

    我局严格按照要求开展了部门整体支出自评，自评准确率在差异范围内。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过绩效评价，整体看来，2021年度部门项目预算具有明确的用途和目标。年初制定详细的执行计划，项目支出预算编制突出“集中管理、统筹安排”的原则，资金到位后及时投入使用，在规定时间内对专项资金进行及时分配和支付，资金使用严格按照有关规定执行做到“专款专用”，项目资金使用合理，运行正常，充分发挥财政资金使用效益，按时按量完成了绩效目标，自评得分93.8分。

（二）存在问题。

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2.受疫情影响，项目施工进度较为缓慢。

3.因我县2021年地方财力薄弱，导致基本支出和项目支出无法按支出进度拨付。

（三）改进建议。

1.提升项目管理实施人员的业务能力，科学编制项目预算，提高项目实施精细化管理水平，发挥单位项目支出效益最大化。

2.抓项目，抓资金，抓成效，确保项目落地落实见效益。

3.希望财政部门加强资金的均衡调度，确保衔接乡村振兴项目资金能够得到及时足额保障，为顺利完成年终的省际交叉考核和三方评估考核打下坚实基础。

                              大竹县乡村振兴局

                               2022年6月30日

附件3

大竹县乡村振兴局

精准扶贫工作经费项目2021年绩效评价

报　告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.职能职责：负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。组织开展防止返贫监测和帮扶。牵头实施乡村建设行动有关工作。推动发展农村社会事业等工作。协调推进乡村治理体系建设。承担乡村振兴督导、检查等具体工作。

2.项目立项、资金申报的依据。精准扶贫工作经费根据《中共大竹县委 大竹县人民政府关于坚决打赢脱贫攻坚战的决定》（竹委发〔2016〕3号）设立，主要目的是维持局机关日常办公正常运转、防返贫监测预警和帮扶工作、开展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作项目培训、检查、验收和督查暗访工作、加强全县巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作宣传工作。2021年共下达精准扶贫工作经费150万元，有力保障了项目实施。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

（1）资金管理办法制定情况：近年来，我们按照省市县财政部门出台的费用支出管理办法，结合本局实际制定了《大竹县脱贫攻坚工作经费开支管理办法》、《大竹县乡村振兴局财务管理制度》、《关于规范脱贫攻坚工作经费和局机关行政事业经费收支凭证管理及报账程序的通知》、《关于厉行节约相关制度办法有关问题解答的通知》和《关于规范机关工勤人员和事业人员加班补助值班补助有关问题的通知》的通知。

（2）资金支持具体项目的条件：根据2021中央一号文件精神，脱贫攻坚目标任务完成后，对摆脱贫困的县，从脱贫之日起设立5年过渡期，做到扶上马送一程。过渡期内保持现有主要帮扶政策总体稳定，并逐项分类优化调整，合理把握节奏、力度和时限，逐步实现由集中资源支持脱贫攻坚向全面推进乡村振兴平稳过渡，推动“三农”工作重心历史性转移。据此安排精准扶贫工作经费来保障脱贫攻坚工作的正常运转。

（3）范围与支持方式概况：资金用途范围为保障脱贫攻坚和移民后期扶持工作的正常运转；项目资金的使用由局主要领导审核，局分管财务领导审签，局机关统一核算并支付，接受财政、审计、纪监委的监督核查，防止造成浪费和腐败。

4．资金分配的原则及考虑因素。

一切从工作实际出发，集中财力攻坚克难，充分考虑公务用车难以保障，全县抽调人员集中督查、指导、调研等方面的实际情况，厉行节约，确保巩固脱贫攻坚成果的目标任务顺利完成。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

完成县委县政府下达的职能目标任务；为巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作、全县大中型水利水电移民后期扶持等业务工作开展提供支撑；提高工作效率，为机关各项工作开展提供工作经费保障，为机关建设和人员能力提升创造好的环境，增强单位职工凝聚力和工作动力。

2．项目应实现的具体绩效目标。

(1)数量指标：一是开展脱贫攻坚规划、宣传、协调、督导工作购办公耗材、设备15万元；二是举办各级各类脱贫攻坚工作会议次数20次；三是脱贫攻坚加班时长17000小时；迎接上级检查督导检查工作接待10批次；四是制作扶贫项目规划、方案编制4批次、项目归档100卷；政策宣传、材料打印40万份；五是保证扶贫项目的实施、各级检查、验收工作正常运行的车辆900车次；六是确保扶贫项目实施过程中下乡检查、指导、督导、验收的天数，到省市参会、汇报工作、省市交叉检查、交流2050人次。

(2)质量指标：继续实施“四不摘”政策和针对性帮扶制度，激发全县贫困人口内生动力，激励有劳动能力的低收入人口勤劳致富，确保全年全县29880户84474人的贫困人口不返贫致贫。

(3)时效指标：2021年12月底前。

(4)成本指标：一开展脱贫攻坚工作所需要办公耗材及设备购买费用15万元；二水电费、邮电费、委托业务费、维修费、物业管理费20万元；三是推进脱贫攻坚工作举办会议费、培训费、场地租赁费10万元；四是脱贫攻坚加班费、加班餐费25万元；五是迎接上级检查督导工作接待费6万元；六是制作扶贫项目规划、方案编制、政策宣传、装档材料、材料打印费25万元；七是推进脱贫攻坚工作，下乡检查、指导、验收的差旅费，到省市参会、参训、汇报衔接工作和省市交叉检查差旅费25万元；八是保证扶贫项目的实施、各级检查、验收工作正常运行的租车费24万元；共计150万元。

(5)社会效益指标：保持脱贫攻坚政策总体稳定，多措并举巩固脱贫成果，提升群众认可度和满意度。

(6)可持续影响指标：各项巩固成果指标都能达标完成。

(7)服务对象满意度指标：“四个不摘”帮扶工作满意度和群众认可度均大于等于99%。

3.项目资金申报相符性。

根据工作开展需要申报内容符合实际，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

1.自评工作组织领导

我局及时召开了专题会，研究部署2021年县级部门绩效自评工作，并成立绩效评价工作小组，由主要领导任组长，分管财务室的分管领导为副组长，财务室和业务科室相关负责人任成员，扎实推进此项工作的开展。

2.自评方式、方法、重点等

(1)认真学习文件，掌握绩效评价指标体系、操作流程和如何书写报告等内容。

(2)根据部门支出绩效评价指标体系的内容，收集相关资料。

(3)对资料进行审查核实，综合分析并形成评价结论。

(4)逐条对照评价指标体系内容，公正、客观评价本部门支出情况，并撰写自评报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年11月，按照《预算法》及竹财预〔2021〕22号编制预算的要求，完成了2021年度的项目预算编制并上报工作，并于2021年4月26日县财政局下达了2021年度项目预算批复，于2021年5月15日在大竹县人民政府门户网站公开了2021年的项目预算。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。

预算经费150万元资金，全部为县财政本级资金。

2．资金到位。

预算经费150万元资金，预算经费150万元资金，全部为县本级财政拨款，到位资金107.51万元，资金到位率71.68%，资金到位不及时的原因：主要是本年度财政部门调度资金困难。

3．资金使用。

资金支付范围主要是为巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接工作的运转，包括开展巩固脱贫攻坚成果的项目规划、方案编制、政策宣传、调研调查、督导检查等的办公费、会议费、加班费、印刷费、租车费、差旅费、接待费、培训费等。支付依据合规合法，但因本年财政部门调度资金紧张，资金预算到位率为71.68%。

（三）项目财务管理情况。

2021年度严格执行预算，预算执行率为71.68%，资金拨付严格按照审批程序和手续。使用资金时，首先由部门先对支出按照《大竹县脱贫攻坚工作经费开支管理办法》、《大竹县乡村振兴局财务管理制度》、《关于规范脱贫攻坚工作经费和局机关行政事业经费收支凭证管理及报账程序的通知》、《关于厉行节约相关制度办法有关问题解答的通知》和《关于规范机关工勤人员和事业人员加班补助值班补助有关问题的通知》等相关财务管理制度的规定进行初审，其次由部门将项目报账资料交由财政局归口股室审定，然后再由部门向财政提出用款计划并进行审定，待财政局审核批复后将资金上于《四川政府财政管理信息系统（大平台）》，然后再按支付程序办理款项，进行会计核算，确保资金使用合规，会计核算及时规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织实施由县委分管副书记杜权军（换届后为王明清副书记）担任项目组组长，县政府分管副县长宁小礼（换届后为李尚桃副县长）任副组长，县扶贫开发局局长谢华（改革调整后为乡村振兴局局长杨勇）召任办公室主任，坚持做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调。

一是制定完善了《大竹县（乡镇、街道办事处）党政和县直部门（单位）领导班子领导干部推进乡村振兴战略考核实施方案》，建立部门联席制度，全年召开部门联席会议4次，召开乡村振兴联席会议11次；二是以“健全防返贫动态监测及帮扶机制”为重点，按照监测对象、风险排查、认定程序、帮扶措施、动态管理和组织保障等环节开展指导和督导，全年开展全覆盖督促指导工作10次，每次均全覆盖县直行业扶贫部门和乡村户4个层面，全年共抽查监测户1283户，强化了帮扶措施，确保了监测户没有发生返贫致贫的风险，顺利通过了省级交叉后评估和三方评估的考核。

（二）项目管理情况。

紧紧围绕国家、省每年考核验收文件，研究梳理各个部门脱贫攻坚相关工作，针对不同部门特点制定各自调度方法，构建了调度机制和指挥部署机制，形成了覆盖全面、严谨有序的调度体系，从部门和县两条线，按月、按周定时调度各乡镇、各部门指标任务进展情况，及时做好情况分析汇总与上报，改善了之前的“重督查、轻调度”的局面。同时督促指导乡镇建立“一类问题、一名领导、一套方案、一抓到底”机制，督促部门和乡镇对问题逐村排查、对短板逐项研究、对政策逐条落实。

结合本项目工作经费的特点，本项目实施经费执行了相关法律法规及项目管理制度等情况，但本年度并不涉及到招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。

项目资金的支出票据由局主要领导审核，局分管财务领导审签，局机关统一核算后，再由财务人员汇总支出票据，填写《项目支出申请单》，此申请单由经办人员汇总填报，并经财务负责人审核，单位主要领导审批后，再报经县财政局归口股室审核人、负责人、分管领导和主要领导审批后，再把项目经费挂在大平台上申请使用，以防止造成浪费和腐败。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

1.数量指标：一是开展巩固脱贫攻坚成果的项目规划、宣传、协调、督导工作发生的办公费18万元；二是举办各级各类脱贫攻坚工作会议次数20余次；三是巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作加班时长17000余小时；迎接上级检查督导检查工作接待6批次；四制作衔接乡村振兴项目规划、方案编制5批次、项目归档130余卷；政策宣传、材料打印40余万份；五是保证扶贫项目的实施、各级检查、验收工作正常运行的车辆860车次；六是确保扶贫项目实施过程中下乡检查、指导、督导、验收的天数，到省市参会、汇报工作、省市交叉检查、交流2000余人次。

2.质量指标：发挥脱贫攻坚体制机制作用，防止返贫致贫风险人口致贫返贫，巩固脱贫攻坚成果率实现100%的目标，顺利通过了省际交叉后评估考核和全省第三方评估的考核。

3.时效指标：在2021年12月底前准时完成。

4.成本指标：一开展脱贫攻坚工作所需要办公耗材及设备购买费用18万元；二水电费、邮电费、委托业务费、维修费、劳务费、物业管理费20万元；三是巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作举办会议费、培训费、场地租赁费10万元；四是脱贫攻坚加班费、加班餐费20万元；五是迎接上级检查督导工作接待费6万元；六是制作扶贫项目规划、方案编制、政策宣传、装档材料、材料打印费27万元；七是推进脱贫攻坚工作，下乡检查、指导、验收的差旅费，到省市参会、参训、汇报衔接工作和省市交叉检查差旅费24万元；八是保证扶贫项目的实施、各级检查、验收工作正常运行的租车费25万元；共计150万元。但因财政调度资金困难，实际拨付资金为107.51万元，资金支出合法合规，无违纪违规情况发生。

（二）项目效益情况。

1.社会效益指标：脱贫攻坚政策具有延续性，总体稳定，脱贫攻坚成果得到进一步巩固。

2.可持续影响指标：完成了巩固成果各项指标的目标任务，实现了与乡村振兴的有效衔接。。

3.服务对象满意度指标：“四个不摘”帮扶工作满意度大于等于99%，群众认可度大于等于99%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，县乡村振兴局精准扶贫项目管理费预算150万元。截至2021年12月31日，我局共支出资金107.51万元。资金支出严格按照中央八项规定和省、市相关规定，严格控制和压缩各项开支，没有超预算、超范围支出情况发生。自评得分96.5分。

（二）存在的问题。

一是一是防返贫监测预警工作经费没有被县级财政部门纳入专项业务费预算，因此防返贫监测预警工作经费产生的业务费用支出，也只能用精准扶贫工作经费开支。

二是因财政资金调度紧张，资金到位率为71.68%，影响了预算执行率。

（三）相关建议。

一是建议财政预算部门要根据《中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（川财农〔2021〕36号）和部门实际情况把部门专项业务工作经费预算盘子打足，避免再在年终来实行追加预算，造成预算和决算的差异性比较大。

2.希望财政部门加大资金调度力度，确保巩固在调研巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作的有效开展。

　　　　　　　　　　　　　大竹县乡村振兴局

　　　　　　　　　　　　　2022年6月27日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表