一、基本职能及主要工作

　　（一）职能简介

　　大竹县水土保持局是贯彻执行国家财税政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行，以及监督财政性经济发展支出等财政管理相关工作的县政府组成部门。

　　（二）2023年重点工作

　　根据县委、县政府关于2023年全县工作的总体部署，大竹县水土保持局坚持科学发展、加快发展的工作指导方针，认真落实县委、县政府重大决策，全面深化财税体制改革，围绕全县财政发展改革思路，坚持依法科学理财，抓好增收节支，全面完成财政收支预算目标，促进经济发展，保障和改善民生，严格财政监管，提高资金使用绩效。

　　二、部门预算单位构成

　　大竹县水土保持局是全额拨款的事业单位。属大竹县水务局下属一级预算单位。

　　三、收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，大竹县水土保持局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出和住房保障支出。2023年收支总预算1422599元。

　　（一）收入预算情况

　　大竹县水土保持局2023年收入预算1422599元，其中：一般公共预算拨款收入1422599元，占100%。

　　（二）支出预算情况

　　大竹县水土保持局2023年支出预算1422599元。其中：农林水出1073256元,占75.44%；社会保障和就业支出186214元，占13.09%；卫生健康支出50798元，占3.57%；住房保障支出112331元，占7.90%。

　　四、财政拨款收支预算情况说明

　　大竹县水土保持局2023年财政拨款收支总预算1422599元，比2022年财政拨款收支总预算增加200401元，主要原因是：2023年职工工资增加以及五险一金的缴存基数提高导致增加一般公共预算拨款收入200401元。

　　收入包括：本年一般公共预算拨款收入1422599元；支出包括：农林水出1073256元；社会保障和就业支出186214元；卫生健康支出50798元；住房保障支出112331元。

　　五、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

　　大竹县水土保持局2023年一般公共预算当年拨款1422599元，比2022年财政拨款收支总预算增加200401元，主要包括：2023年职工工资增加的经费以及五险一金的缴存基数提高增加的经费等。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况

　　农林水出1073256元,占75.44%；社会保障和就业支出186214元，占13.09%；卫生健康支出50798元，占3.57%；住房保障支出112331元，占7.90%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

　　1.农林水（类）水利（款）水土保持（项）:2023年预算数为1073256元，主要用于：本单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2023年预算数为50798元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的医疗保险费支出。

　　3.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2023年预算数为5510元，主要用于保障职工工伤保险费支出。

　　4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:2023年预算数为30930元，主要用于保障本单位退休人员经费支出。

　　5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2023年预算数为149774元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2023年预算数为112331元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　2023年一般公共预算基本支出1422599元，其中：人员经费1285431元，主要包括：基本工资438648元、津贴补贴8424元、奖励金120元、绩效工资241596元、机关事业单位基本养老保险缴费149774元、其他工资福利支出247300元、住房公积金112331元、其他社会保障缴费8093元、职工基本医疗保险费48215元、生活补助30930元。

　　公用经费137168元，主要包括：办公费10000元、差旅费13700元、公务接待费2400元、邮电费5300元、其他交通费用36000元、福利费18158元、维修（护）费5000元、其他商品和服务支出26305元、培训费4000元、工会经费16305元。

　　七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　大竹县水土保持局2023年“三公”经费财政拨款预算数2400元，其中：公务接待费2400元。

　　（一）因公出国（境）经费与2022年预算持平。

　　2023年我局未计划安排因公出国（境）人员。

　　（二）公务接待费与2022年预算下降20%。

　　2023年公务接待费比2022年预算减少600元。2023年公务接待费计划用于具体开支内容包括：上级专项资金检查、检查指导业务、专题调研、交叉检查等。

　　（三）公务用车购置及运行维护费与2022年预算持平。

　　我局现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。

　　2023年未安排公务用车购置费。

　　2023年未安排公务用车运行维护费。

　　八、政府性基金预算支出情况说明

　　大竹县水土保持局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　九、国有资本经营预算支出情况说明

　　大竹县水土保持局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）事业运行经费

　　2023年，大竹县水土保持局的事业运行经费财政拨款预算为137168元，比2022年预算增加2461元，增加1.83%。主要原因是：职工工资增加引起工会经费、职工福利费以及党建经费的增加导致的。

　　（二）政府采购情况

　　2023年，大竹县水土保持局没有安排政府采购预算的支出。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年底，大竹县水土保持局无公务用车以及单位价值200万元以上的大型设备。

　　2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

　　十一、名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　3.农林水支出：反映政府农林水事务的支出。

　　4.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

　　5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

　　6.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

　　7.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　8.事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　9.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　附件：大竹县水土保持局2023年部门预算公开报表（附件包含以下附表）

　　表1.部门收支总表

　　表1-1.部门收入总表

　　表1-2.部门支出总表

　　表2.财政拨款收支预算总表

　　表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

　　表3.一般公共预算支出预算表

　　表3-1.一般公共预算基本支出预算表

　　表3-2.一般公共预算项目支出预算表

　　表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　表4.政府性基金支出预算表

　　表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

　　表5.国有资本经营预算支出预算表