2022年度

大竹县文星镇人民政府

决算

目录

公开时间：2023年10 月7 日

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分 单位概况

主要职责

文星镇人民政府的主要职能是：贯彻党的路线、方针、政策，执行本级党代会、人民代表大会的决议和上级党委、政府的决定和命令，承担促进经济发展、加强社会管理、搞好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权等职能，推动物质文明、政治文明、精神文明协调发展。

二、机构设置

文星镇人民政府为行政事业单位，下属二级单位6个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

第二部分 2022年度单位决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2022年度收入1673.98万元，与2021年相比，减少167.44万元，降低9.09%，变动原因是财政紧张，正常缩减预算，2022年支出2563.79万元，与2021年相比，增加722.37万元，增长39.23%。主要变动原因是项目支出增加，存在存量资金。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

收入决算情况说明

2022年本年收入合计1673.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1668.09万元，占99.65%；政府性基金预算财政拨款收入5.89万元，占0.35%。年初结转结余889.82万元。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

支出决算情况说明

2022年本年支出合计2563.8万元，其中：基本支出1344.44万元，占52.44%；项目支出1219.35万元，占47.56%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年收入1673.98万元，与2021年相比，减少167.44万元，降低9.09%，变动原因是财政紧张，正常缩减预算，2022年支出2563.79万元，与2021年相比，增加722.37万元，增长39.23%。主要变动原因是项目支出增加，存在存量资金。（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2527.9万元，占本年支出合计的98.6%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加722.48万元，增长40.02%。主要变动原因是本年存量资金项目较多，支出金额较大。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2527.9万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出430.09万元，占17.01%；文化旅游体育与传媒支出63.38万元，占2.51%；社会保障和就业支出114.84万元，占4.54%；卫生健康支出86.78万元，占3.43%；住房保障支出54.31万元，占2.15%；城乡社区支出134.99万元，占5.34%；农林水支出1493.82万元，占59.1%；交通运输支出4.32万元，占0.17%；灾害防治及应急管理支出25万元，占0.99%；其他支出120.37万元，占4.76%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为2527.9万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为315.46万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为21.82万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）:支出决算为34.91万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为25.66万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）:支出决算为7.5万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为3万元，完成预算100%。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。

8.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）:支出决算为4万元，完成预算100%。

9.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）:支出决算为12.75万元，完成预算100%。

10.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:支出决算为48.38万元，完成预算100%。

11.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游（项）:支出决算为15万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）:支出决算为45.02万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为46.61万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:支出决算为10.38万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为12.83万元，完成预算100%。

16.卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:支出决算为41.32万元，完成预算100%。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为11.25万元，完成预算100%。

18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.3万元，完成预算100%。

19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为18.91万元，完成预算100%。

20.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）: 支出决算为36.84万元，完成预算100%。

21.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 支出决算为89.41万元，完成预算100%。

22.城乡社区（类）其他城乡社区（款）其他城乡社区（项）: 支出决算为8.74万元，完成预算100%。

23.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）: 支出决算为137.52万元，完成预算100%。

24.农林水（类）农业农村（款）农村道路建设（项）: 支出决算为71万元，完成预算100%。

25.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村（项）: 支出决算为393.3万元，完成预算100%。

26.农林水（类）水利（款）其他水利（项）: 支出决算为50万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

27.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）: 支出决算为211.3万元，完成预算100%。

28.农林水（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）: 支出决算为143万元，完成预算100%。

29.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为457.7万元，完成预算100%。

30.农林水（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）: 支出决算为30万元，完成预算100%。

31.交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输（项）: 支出决算为4.32万元，完成预算100%。

32.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）: 支出决算为54.31万元，完成预算100%。

33.灾害防治及应急管理（类）其他灾害防治及应急管理（款）其他灾害防治及应急管理（项）: 支出决算为25万元，完成预算100%。

34.其他（类）其他（款）其他（项）:支出决算为120.37万元，完成预算100%。

、（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1344.44万元，其中：

人员经费1165.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费179.27万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为3.07万元，完成预算100%，较上年增加3.07万元，增长100%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.07万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年相比没有增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年相比没有增减变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.07万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加3.07万元，增长100%。主要原因是往年数据漏记。其中：

国内公务接待支出3.07万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待77批次，50人次（不包括陪同人员），共计支出3.07万元，具体内容包括：迎接上级检查3.07万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出35.89万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，文星镇人民政府机关运行经费支出179.27万元，比2021年减少113.43万元，下降38.75%。主要原因是2022年缩减开支，人员和公用经费缩减。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2022年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，文星镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对美丽乡村项目开展了预算事前绩效评估，对27个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对27个项目开展绩效自评。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件

2023年文星镇人民政府整体绩效评价报告

部门（单位）基本情况

机构组成。

文星镇人民政府为行政事业单位，下属二级单位6个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

机构职能和人员概况。

机构职能：贯彻党的路线方针政策，承担各项财政收支管理责任，监督财政性经济发展支出，加强社会管理、提供好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权，推动物质文明、政治文明、精神文明协调发展。执行本级党代会、人代会的决议和上级党委政府的决定和命令。

人员概况：机关和事业编制共74人，其中行政编制37人，实有在职人员22人；事业编制37人，实有在职人员24人；党政领导班子成员9人。

（三）年度主要工作任务。

一是积极向上级争取项目资金，在文星镇桥头村规划建设“山后”最大休闲公园——文星阁公园，目前已完成一期工程，场镇实施“亮化”工程，对场镇内绿化全面修剪。完成整治场镇下水道800米，安装全镇路灯348盏，铺设污水管道8000米，投放垃圾箱53个，取缔马路市场1个，极大改善了人居环境。二是打造内联外通交通体系。实施干线公路升级改造工程硬化道路15.3公里，实施农村公路拓宽工程加宽道路8.4公里，启动文星镇通村联网公路建设，打通了群众便捷出行“最后一公里”。三是科学规划场镇功能分区。围绕完善功能功能、提高场镇承载，完成特色集镇建设规划，超前规划商超一条街、特色美食街区、文化教育区等多条特色街区。围绕场镇规划打造环镇健身道，突出山后人文魅力。

部门整体支出绩效目标。

认真按照全省的工作会议要求，努力转变工作作风和工作态度，树立全心全意为人民服务的宗旨，认真搞好各项工作，全力打造宜居生态环境，大力发展农村产业。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年文星镇人民政府收入合计1673.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1668.09万元，占99.65%；政府性基金预算财政拨款收入5.89万元，占0.35%。年初结转结余889.82万元。

2.部门总体支出情况

2022年文星镇人民政府支出合计2563.8万元，其中：一般公共服务支出430.09万元，占支出比重16.78%；文化旅游体育与传媒支出63.38万元，占支出比重2.47%，社会保障和就业支出114.85万元，占支出比重4.48%；卫生健康支出86.78万元，占支出比重3.38%；城乡社区支出134.99万元，占支出比重5.27%；农林水支出1493.8万元，占支出比重58.26%；交通运输支出4.32万元，占支出比重0.17%；住房保障支出54.31万元，占支出比重2.12%；灾害防治及应急管理支出25万元，占支出比重0.98%；其他支出156.26万元，占支出比重6.09%。

3.部门总体结转结余情况

无年末结转结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年文星镇人民政府收入合计1673.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1668.09万元，占99.65%；政府性基金预算财政拨款收入5.89万元，占0.35%。年初结转结余889.82万元。

2.部门财政拨款支出情况

2022年文星镇人民政府支出合计2563.8万元，其中：一般公共服务支出430.09万元，占支出比重16.78%；文化旅游体育与传媒支出63.38万元，占支出比重2.47%，社会保障和就业支出114.85万元，占支出比重4.48%；卫生健康支出86.78万元，占支出比重3.38%；城乡社区支出134.99万元，占支出比重5.27%；农林水支出1493.8万元，占支出比重58.26%；交通运输支出4.32万元，占支出比重0.17%；住房保障支出54.31万元，占支出比重2.12%；灾害防治及应急管理支出25万元，占支出比重0.98%；其他支出156.26万元，占支出比重6.09%。

3.部门财政拨款结转结余情况

无年末结转结余。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

包括部门绩效目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度、预算完成情况、资金结余率（低效无效率）和违规记录等情况。

绩效制定:我单位严格按照绩效目标制定的相关规定，结合本单位部门预算项目的实际情况，完整、合理地制定各项目的绩效目标，无要素遗漏，绩效指标基本做到细化量化。

目标实现：2022年我单位人员类项目24个，涉及预算1165.17万元。纳入绩效目标管理的部门预算项目中，涉及数量指标共计24个，已完成数量为24个。

支出控制：我单位人员类项目预算金额1165.17万元，年末决算金额1165.17万元。

预算调剂：我单位人员类项目调整预算金额229.35万元。

及时处置：我单位严格按照上级财政下达指标支付人员经费。

资金结转率：我单位无人员类预算项目结余。

违规记录：我单位 2022 年没有出现部门预算管理方面违纪。

2.运转类项目绩效分析

绩效制定:我单位严格按照绩效目标制定的相关规定，结合本单位部门预算项目的实际情况，完整、合理地制定各项目的绩效目标，无要素遗漏，绩效指标基本做到细化量化。

目标实现：2022年我单位运转类项目15个，涉及预算178.45万元。纳入绩效目标管理的部门预算项目中，涉及数量指标共计15个，已完成数量为15个。

支出控制：我单位人员类项目预算金额178.45万元，年末决算金额178.45万元。

预算调剂：我单位人员类项目调整预算金额48.08万元。

及时处置：我单位严格按照上级财政下达指标支付运转类项目经费。

资金结转率：我单位无运转类预算项目结余。

违规记录：我单位 2022 年没有出现部门预算管理方面违纪。

3.特定目标类项目

绩效分析绩效制定:我单位严格按照绩效目标制定的相关规定，结合本单位部门预算项目的实际情况，完整、合理地制定各项目的绩效目标，无要素遗漏，绩效指标基本做到细化量化。

目标实现：2022年我单位特定目标类项目42个，涉及预算1508.77万元。纳入绩效目标管理的部门预算项目中，涉及数量指标共计42个，已完成数量为42个。

支出控制：我单位人员类项目预算金额1508.77万元，年末决算金额1220.17万元，偏差率-23.65%。

预算调剂：我单位特定目标类项目调整预算金额1314.16万元。

及时处置：我单位严格按照上级财政下达指标支付特定目标类项目经费。

资金结转率：我单位无特定目标类预算项目结余。

违规记录：我单位 2022 年没有出现部门预算管理方面违纪。

（二）部门整体履职绩效分析。

文星镇人民政府部门预算编制质量提升明显。坚持以收定支、量入为出，有多少钱办多少事的原则，要求单位预算要真实地反映编制单位2022年财务收支余活动计划情况，没有依据的莫须有的收入不能作为单位收入，严禁通过各种收支项目，虚列单位收支要求预算单位要按照优先保民生、保运转、保重点的原则编制预算，切实做到先人员、后公用、再项目，部门预算的科学性、合理性、使用性、可操作性有效提高。

（三）结果应用情况。

1、内部应用：完善了内控制度，并严格内控管理。

2、公示公开：文星镇政府严格执行机关财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度公开；对财政预决算执行及时网上公开，政府采购制度公开公示，项目实施公示公开，绩效目标公开接受群众监督。

3、问题整改和应用反馈：严格按照要求上报相关信息，对上级要求整改的事项按规定、按要求及时进行了整改。

自评质量。

整体支出自评准确率高，绩效目标向社会公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

文星镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金按照管理程序进行管理并落到实处，充分发挥了财政资金效益。

存在问题。

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位全额编制少导致经费不足。日常公用经费不足，办公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

3、内控制度不健全，加强内控制度，强化执行力度。

（三）改进建议。

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，强化财务监督，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

加强内控管理制度建设，强化制度执行。切实做好单位内控工作，完善内控制度、工作流程、界定各环节各岗位责任，制定各部门内控操作规程，进一步健全权力运行制约和监督机制。

4.加大财政资金投入，积极主动向县上汇报，争取资金，确保我镇各项工作顺利开展，推动我镇事业建康发展。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附件2

2022年省级专项资金预算项目绩效自评报告

（美丽乡村项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．文星镇人民政府在美丽乡村项目管理中的职能：对美丽项目建设中的工程管理、资金管理、质量管理、建设工期以及竣工验收进行审查。

2．项目立项、资金申报的依据，包括但不限于：项目总投资210万元，大竹县财政局（竹财农〔2022〕138号）文件《关于下达2022年农村综合改革转移支付美丽乡村项目资金》200万元，其他投入10万元。

3．资金或项目管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：严格执行相关资金管理，编制项目规划设计、资金预算、决算报告等，监理资金监督检查制度，加强日常监督，为保证资金使用合理规范，成立项目财务监督小组。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（1）合理性原则：项目工作资金应按照项目的实际情况、任务要求、工作进度等因素进行合理分配。

（2）公正性原则：项目工作应公开透明地分配，确保不偏不倚，公正合理。

（3）有效性原则：项目工作资金应用于有利于项目进

展的必要费用，确保项目工作的效果和成果。

（4）经济性原则：项目工作资金用于经济实惠的方案

和措施，确保项目工作的经济效益。

（5）安全性原则：项目工作资金应用于保障项目工作

安全的必要费用，确保项目进展和参与者安全。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

桥头村处于文星镇辖区，下辖8个村民小组，总人口2821人，为进一步实现宜人宜居的生产生活环境，全面推进乡村振兴，拟实施平整场地、修建便民道路、建路灯及廊亭等。

项目应实现的具体绩效目标：

数量指标：修建占地10亩的小广场，修建1公里长的便民道路，修建长300米的公园扶手栏杆，绿化面积达1200平方米，修建太阳能路灯90座，安置公园座椅30张，完善文星阁公园附属设施建设，进一步提高居民生活环境质量。

社会效益指标：利用文星阁地段交通便利、地势开阔、有起有伏，文星阁公园建设作为打造“川东宜居小镇”的第一要务，起到传承历史、盘活闲置街区、助力乡村振兴以及丰富群众生活的重要作用。

成本指标：修建小广场60万元，修建便民道路27 万元，扶手栏杆10万元、太阳能路灯50万元、公园座椅及其他附属设施建设33万元，绿化场地20万元。

满意度指标：到广场休闲娱乐的群众满意度。

3．分析评价申报内容是与实际相符，申报目标是合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

通用指标：按照决策项目、决策实施、决策成果的步骤，采用是否评分法、缺（错）项扣分法、比率分值法等方法进行项目自评。

共性指标：按照民生保障项目效果、基础设施项目效果

的步骤，采用分级评分法、比率分值法等方法进行项目自评。

特性指标：按照基础管理、社会效益、完成质量的步骤，

采用比率分值法等方法进行项目自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2022年文星镇人民政府美丽乡村项目资金申报200万元，实际批复200万元，符合资金管理办法等相关规定。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。美丽乡村项目2022年计划资金200万元。

2．资金到位。美丽乡村项目2022年计划资金200万元，2022年实际到位200万元，资金到位率100%。

3．资金使用。美丽乡村项目实际支付200万元，支付依据合规合法、资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

美丽乡村项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

由桥头村负责工程招投标并进行公示，由中标公司对合同约定内容建设项目。

项目管理情况。

美丽乡村项目实施单位严格按照相关法律法规、项目管理制度进行施工。

（三）项目监管情况。美丽乡村项目由桥头村在全权实施和管理。此项目完成前中后，桥头村派相关人员前往进行监管。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

数量指标：修建占地10亩的小广场，修建1公里长的便民道路，修建长300米的公园扶手栏杆，绿化面积达1200平方米，修建太阳能路灯90座，安置公园座椅30张，完善文星阁公园附属设施建设，进一步提高居民生活环境质量。

社会效益指标：利用文星阁地段交通便利、地势开阔、有起有伏，文星阁公园建设作为打造“川东宜居小镇”的第一要务，起到传承历史、盘活闲置街区、助力乡村振兴以及丰富群众生活的重要作用。

成本指标：修建小广场60万元，修建便民道路27 万元，扶手栏杆10万元、太阳能路灯50万元、公园座椅及其他附属设施建设33万元，绿化场地20万元。

满意度指标：到广场休闲娱乐的群众满意度。

（二）项目效益情况。

桥头村文星阁公园建设符合党的十八大提出的“美丽中国”的概念，符合生态文明建设的“五位一体”社会主义总布局，桥头村文星阁公园建设实施具有经济、社会和环境等必要性。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

从项目实施的总体情况来看，2022 年美丽乡村项目资金使用合理规范，实施计划安排合理，得到了较好的实施，达到了预期的绩效目标。

（二）存在的问题。

项目建设附属设施建设有待提高，日常人员维护不足。

（三）相关建议。

进一步完善美丽乡村项目中附属设施的建设与维护，吸引群众到此休闲娱乐。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表