2023年度

大竹县茶叶（白茶）产业

发展中心单位决算

目录

公开时间：2024年10月18日

第一部分单位概况

一、主要职责……………………………………………………………………4

二、机构设置……………………………………………………………………4

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………5

二、收入决算情况说明…………………………………………………………5

三、支出决算情况说明…………………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………13

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………13

第三部分名词解释…………………………………………………………………15

第四部分附件………………………………………………………………………19

第五部分附表………………………………………………………………………40

一、收入支出决算总表…………………………………………………………40

二、收入决算表…………………………………………………………………40

三、支出决算表…………………………………………………………………40

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………40

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………40

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……………………………40

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………………40

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………………40

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………………40

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………………40

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表……………………………………40

第一部分 单位概况

主要职责

大竹县茶叶（白茶）产业发展中心，成立于2017年12月，从2019年1月开始纳入财政一级预算单位管理，主要职能职责：负责全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产推广技术指导工作；承担茶叶（白茶）新技术、新品种、新物种引进、试验、示范及推广应用；参与相关项目的生产布局、立项、论证及组织实施；领导交办的其他事项等。

机构设置

我中心属大竹县农业农村局一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为227.39万元。与2022年度相比，收、支总计各增加79.37万元，增长53.62%。主要变动原因是人员经费和项目经费变动。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

收入决算情况说明

2023年度本年收入合计217.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入217.72万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

支出决算情况说明

2023年度本年支出合计227.39万元，其中：基本支出123.1万元，占54.13%；项目支出104.29万元，占45.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为227.39万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加79.37万元，增长53.62%。主要变动原因是人员经费和项目经费变动。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出227.39万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加79.37万元，增长53.62%。主要变动原因是人员增加，项目增多，故相应的基本支出和项目支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出227.39万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出4.86万元，占2.14%；卫生健康支出4.44万元，占1.95%；住房保障支出10.13万元，占4.45%；农林水支出207.97万元，占91.46%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为227.39，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为4.62万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:支出决算为0.24万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:支出决算为4.44万元，完成预算100%。

4.农林水支出（213）农业农村（01）机关服务（03）:支出决算为5万元，完成预算100%。

5.农林水支出（213）农业农村（01）事业运行（04）:支出决算为97.04万元，完成预算100%。

6.农林水支出（213）农业农村（01）农业生产发展（22）:支出决算为46.02万元，完成预算100%。

7.农林水支出（213）农业农村（01）其他农业农村支出（99）:支出决算为21.5万元，完成预算100%。

8.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）生产发展（05）:支出决算为8万元，完成预算100%。

9.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）:支出决算为28.77万元，完成预算100%。

10.农林水支出（213）其他农林水支出（99）其他农林水支出（99）:支出决算为1.64万元，完成预算100%。

11.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为10.13万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出123.1万元，其中：

人员经费106.04万元，主要包括：基本工资36.08万元、津贴补贴0.90万元、绩效工资25.37万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.67万元、职工基本医疗保险缴费4.44万元、其他社会保障缴费0.24万元、其他工资福利支出22.22万元、住房公积金10.13万元。
　　公用经费17.05万元，主要包括：办公费3.67万元、印刷费0.12万元、水费0.25万元、电费0.5万元、邮电费0.46万元、差旅费3.29万元、培训费0.37万元、公务接待费0.20万元、委托业务费0.12万元、工会经费0.75万元、福利费1.23万元、其他交通费3.94万元、其他商品和服务支出2.16万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.2万元，完成预算100%，较上年度增加0万元，增长0%。决算数与预算数持平的主要原因是迎接检查、调研等公务接待次数较少，故能与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.2万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。本年无因公出国（境）支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。本年无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.07万元，增长53.85%。主要原因是本年度接待任务较2022年增多，故公务接待次数增多。其中：

国内公务接待支出0.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，29人次（不包括陪同人员），共计支出0.2万元，具体内容包括：接待省茶果技术推广站、省农科院茶研所、市农业农村局指导茶叶生产技术0.09万元、“巴山青”项目验收0.04万元、调研茶叶基地冬管成果0.08万元，共计支出0.20万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，大竹县茶叶（白茶）产业发展中心机关运行经费支出0万元，比2022年度增加0万元，增长0%。主要原因是我单位执行事业单位会计制度，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2023年度，大竹县茶叶（白茶）产业发展中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，大竹县茶叶（白茶）产业发展中心共有车辆0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对茶叶幼苗培育基地项目、茶产业发展2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）: 反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

11.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）: 指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

12.农林水支出（213）农业农村（01）机关服务（03）:反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

13.农林水（213）农业农村（01）事业运行（04）：指反映用于事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

14.农林水支出（213）农业农村（01）农业生产发展（22）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

15.农林水支出（213）农业农村（01）其他农业农村支出（99）: 反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

16.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）生产发展（05）:反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

17.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）:指反映用于农村（包括国有林场）其他扶贫方面的支出。

18.农林水支出（213）其他农林水支出（99）其他农林水支出（99）:指反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

19.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

大竹县茶叶（白茶）产业发展中心

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。本单位为大竹县农业农村局下属一级独立核算财政补助事业单位，执行事业单位会计制度，2022年事业编制从8人增编至10人。

（二）机构职能。大竹县茶叶（白茶）产业发展中心是负责全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产技术推广指导工作；承担茶叶（白茶）新技术、新品种、新物种引进、试验、示范及推广应用；参与相关项目的生产布局、立项、论证及组织实施；承办县农业农村局及上级单位安排的其他工作。

（三）人员概况。截至2023年末，本单位实有在职人员9人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。大竹县茶叶（白茶）产业发展中心2023年年初预算收入130.24万元，决算报表财政拨款收入217.72万元，2022年结转专项业务经费9.66万元，2023年本年财政拨款收入227.39万元。

（二）支出情况。大竹县茶叶（白茶）产业发展中心2023年年初预算支出130.24万元，决算报表2023年本年财政拨款支出227.39万元。

（三）结余分配和结转结余情况。我单位2023年决算报表结转结余0元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。我中心在各级部门的指导下，积极围绕年初制定的年度工作计划认真实施各项工作，圆满完成各级下达的各项任务。

1.履职效能。今年采茶季温度适宜，降水充沛，茶叶品质优异，全年大竹白茶干茶产量691吨，较去年增长105吨，同比增长17.9%，顺利完成市、县下达目标任务。新改造老旧茶园3600亩，截至2023年底全县白茶面积达83000亩，产值达20亿元，新建（或改建）茶叶加工厂房3个，新增厂房面积3000平方米，新建标准茶园1个，顺利完成部门整体绩效目标新发展2000亩基地这一绩效目标；2023年3月，首届“巴山青”茶文化节暨第七届“大竹白茶”喊山开茶节在大竹县团坝镇成功举办，特邀政治协商委员会委员宋建朝、四川省农业科学院茶叶研究所党委书记王云、达州市委副书记熊隆东等领导专家出席，活动盛况得到CCTV-1、CCTV-13、人民网、新华网和四川卫视等主流媒体集中报道，同时引入广大自媒体在多平台同步直播，直播点击率累计突破千万，向全国各地呈现了一场茶香馥郁、精彩纷呈的茶文化盛宴。5月，精心组织十余家茶企前往成都参加第十二届四川国际茶业博览会并成功举办“大竹白茶”推介会，特邀省人大常委会副主任祝春秀、中国工程院院士刘仲华等领导参加，主流媒体云集，领导致辞精彩，专家推介有力，广受与会嘉宾和媒体朋友的高度赞赏，让大竹茶产业销售市场“活”起来。此外，今年“大竹白茶”品牌形象强势登录CCTV-2城市天气预报栏目、CCTV-7国防军事频道和CCTV-17农业农村频道，借助央视平台，持续亮相央视，扩大宣传范围，进一步扩大“大竹白茶”区域公共品牌知名度；我单位通过授课、现场教学等方式开展全县茶叶生产技术指导、推广工作，全年开展各类茶叶技术培训、技术指导350余次。此项满分15分，我中心得分15分。

2.预算管理。严格落实《中华人民共和国预算法》和预算管理相关规定，各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出范围和标准符合相关规定，支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务，此项满分8分，我中心得分7分；我中心无单位自有收入，此项不得分；1-6月支出执行进度稍慢，主要表现在单位职工五险一金缴纳滞后，1-10月执行进度正常，此项满分6分，我中心得分5分；预算年终结余为0，此项满分2分，我中心得分2分；严格把控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况，此项满分5分，我中心得分5分。

3.财务管理。我中心已制定内部财务管理制度且严格落实财务管理制度，此项得4分。合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离，此项得2分。部门资金使用符合相关财务管理制度规定，此项得4分，共计得10分。

4.资产管理。我中心因成立时间稍晚，故目前没有办公家具超过使用年限，更没有闲置资产，此项得分6分；无闲置资产需要盘活，故此项不得分；满分9分共计得分6分。

5.采购管理。我中心严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，但2023年无采购项目，故此项共计得分3分。

（二）部门预算项目绩效分析。我中心根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析，填报部门预算项目绩效分析如下：

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额5万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额30万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目海拔高度在300—500米之间，全年光照充足，土壤为微酸性，通透性好，有机含量在2%以上，是建设优质茶苗基地的理想地域，PH值在4.0-6.0之间，可耕性和保水、保肥性较好，特别适合培育优质茶苗，本项目的建设，可以充分利用这些优势资源，将茶苗资源更好的转化成产业效益。

2.项目执行。项目建设严格执行法人责任制，业主单位为项目建设的法人责任制单位，与项目施工单位签订施工合同，并承担相应责任；按照《四川省省级财政现代农业发展专项资金管理办法》（川财农〔2016〕2017号）规定，面向社会公开招标择优选择具有农田水利基本建设经验和相应资质的施工队伍，大宗物资实行政府采购。

3.目标实现。截至2023年8月，该项目已全面完成，此次建设完成新增良种茶苗圃35亩，年可出苗600万株，可供2000亩新开垦或老茶园换种需要。

我中心2023年度无涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

（三）重点领域绩效分析。我中心2023年度无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。全县新发展白茶基地2000亩，扩大“大竹白茶”区域公共品牌知名度，开展白茶产业技术指导；为当地农业振兴提供有力支持，增加就业和农户自主创业机会，促进农民增收；为当地农业振兴提供可持续发展支撑；增加森林可利用率，增加森林覆盖率，增强农户生产技能。2023年预决算包含所有财政资金的基本支出、项目支出在规定的时间内进行了网络公开，依法接受社会监督内部应用情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据2024年部门整体支出绩效评价指标体系，我中心自评得分88分，整体支出绩效评价良好，均达到了年初设定的各项绩效目标，且严格按照要求履行我中心工作职责。

（二）存在问题。财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。人员紧缺，办事速度跟不上。

（三）改进建议。加强财务管理，严格财务审核，进一步加强预算绩效管理目标的执行力度，科学、合理编制预算绩效管理，提高预算资金使用效益。

附表1：部门整体支出绩效目标完成情况自评表附表1

附件2

关于大竹县2022年县级财政涉农资金

白茶产业发展项目-茶叶幼苗培育基地项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.“大竹白茶”是作为四川特色（茶叶）县城之一，有其独特的资源、气候、环境优势及其独特自然条件，生产出的茶产品在市场上独具优势和竞争力，通过种苗繁育和种植基地建设，规范茶面繁育、茶苗管理和茶叶生产，提高茶叶优势产业的发展水平，进一步优化“大竹白茶”品种，从而提高市场占有率。

2.项目立项：《大竹县2022年县级财政涉农资金白茶产业发展项目实施方案》竹农请〔2023〕19号报请县政府审定，于2023年2月28日立项（竹府办字〔2023〕84号）。

3.项目内容：建设大竹白茶特色品种繁育选育试验地，用以茶叶（白茶）新技术、新品种、新物资的引进、试验、示范及推广应用。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目资金管理：财政投资部分投资，实行县级报帐制，项目验收合格后，凭有效票据到项目管理单位报账。严格执行县级财政资金使用的有关规定，由专人管理，建专账，做到专款专用，严格监督定期审计检查。

2.实施目的：起到示范茶园的作用，可推动项目区周边16户茶农进行名优茶叶生产，向周边茶农推广短穗扦插育苗技术和科学茶业种植技术，能显著提高项目区农业综合生产能力，推动茶叶产业向专业化、标准化、现代化方向发展。该项目新增良种茶苗圃35亩，年可出苗600万株，可供2000亩新开垦或老茶园换种需要，有利于促进茶树良种化进程，形成良种茶示范场，为全县茶树新品种推广做出强有力的支持，推动我县茶树良种化进一步发展。

（三）预算安排及分配管理。

从《大竹县2022年县级财政涉农资金白茶产业发展项目实施方案》中预算安排资金30万元，用于建设大竹白茶特色品种繁育选育试验基地补助。

项目绩效目标设置。大竹县2022年县级财政涉农资金白茶产业发展项目-茶叶幼苗培育基地项目主要内容、绩效目标及分析评价如下。

完成结果：新增良种茶苗圃35亩，年可出苗600万株，可供2000亩新开垦或老茶园换种需要。

完成质量：1.项目验收合格率达到100%

          2.2023年8月底已全面完成项目验收

效益指标：1.茶叶幼苗产能显著提升

2.节约购置茶苗成本降低

3.受益群众满意度达到95%以上

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评实现了，对该项目产生的效益有充分的掌握及了解，对以后开展项目打下坚实基础。

（二）预设问题及评价重点。通过该项目的实施，让我全县茶企、专合社不用在到外地进行茶叶幼苗购买，大大的节约够茶苗的经济成本。

（三）评价选点。该项目实施地点在团坝镇白茶村，于2023年8月进行现场验收，验收合格。

（四）评价方法。自评工作主要采用定量与定性相结合的方法。对于可量化的指标，根据项目支出绩效评价指标体系及技术、管理和工作标准进行细化、量化，赋予相应分值；对于无法量化的指标，根据客观依据判断得分，采用是否评分法。根据茶叶幼苗培育基地项目建设日常调度和实地查看情况，结合项目实施过程中的督导检查情况综合得出茶叶幼苗培育基地项目自评得分。

（五）评价组织。由茶叶中心组织相关技术人员实地查看并评价。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“产出指标”“效益指标”“满意度指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目海拔高度在300—500米之间，全年光照充足，土壤为微酸性，通透性好，有机含量在2%以上，是建设优质茶苗基地的理想地域，PH值在4.0-6.0之间，可耕性和保水、保肥性较好，特别适合培育优质茶苗，本项目的建设，可以充分利用这些优势资源，将茶苗资源更好的转化成产业效益。

2.项目管理。

（1）项目管理单位为大竹县农业农村局，负责监督项目招投标及实施。

（2）项目监管单位为所在辖区乡镇人民政府监管项目招投标以及施工全过程，负责项目协调建设，营造良好施工环境；县财政局为资金管理部门，根据工程进度拨付工程款，项目竣工后参与项目验收，按照工程决算及时拨付财政资金。

（3）项目技术单位为大竹县茶叶（白茶）产业发展中心负责施工过程业务指导工作力度，指导实施单位完成工程竣工结算及决算等工作。

3.项目实施。

（1）法人责任制，项目建设严格执行法人责任制，业主单位为项目建设的法人责任制单位，与项目施工单位签订施工合同，并承担相应责任。

（2）招投标制，按照《四川省省级财政现代农业发展专项资金管理办法》（川财农〔2016〕2017号）规定，面向社会公开招标择优选择具有农田水利基本建设经验和相应资质的施工队伍，大宗物资实行政府采购。

4.项目结果。截至2023年8月，该项目已全面完成，此次建设完成新增良种茶苗圃35亩，年可出苗600万株，可供2000亩新开垦或老茶园换种需要。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。该项目新增良种茶苗圃35亩，年可出苗600万株，可供2000亩新开垦或老茶园换种需要，有利于促进茶树良种化进程，形成良种茶示范场，为全县茶树新品种推广做出强有力的支持，推动我县茶树良种化进一步发展。

2.民生保障。通过该项目实施，有效转移农村剩余劳动力，增加农民的收入，茶叶的经济效益较高，同时又是劳动密集型产业，劳力投入较多，特别是其中的鲜叶采摘环节和茶园管理环节，每年全部采取雇用季节性农民工的方式进行，年直接受益农户16户，受益农业就业人口32人，年可促使茶农增收0.75万元。发展茶叶生产有利于安置农村部分剩余劳动力，特别是妇女和老龄劳力，从而增加这部分人的收入。

3.基础设施。该项目主要实施内容为苗圃土壤换土、地力土壤培肥、茶苗扦头、人工插苗、棚架、遮阳膜、喷洒系统等，项目建设完成后有效发挥建设效果，验收合格后，及时办理资产交付，按照“谁受益、谁管护，谁使用、谁管护”的原则，落实项目管护主体。

4.行政运转。该项目严格按照法律法规抓落实，在程序上、标准上认认真真严抓细抠，确保不出任何问题。

（三）个性指标绩效分析。通过项目的实施社会满意度达到95%以上。

四、评价结论

大竹县2022年县级财政涉农资金白茶产业发展项目-茶叶幼苗培育基地项目自评得分为100分，其中，通用指标得分54分、专用指标产业发展所得分30分、个性指标产业发展得分16分，项目自评为优秀。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

希望县级财政加大对全县茶叶资金力度支持，有效对全县茶叶产业大力发展提供坚实保障。

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

备注：1.项目资金末端分配点位包括市（州）本级、县（市、区）、省级部门下属单位及一次性单位等。

2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。

附表2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表