2023年度

大竹县蚕桑技术推广站决算

目录

公开时间：2024年10月18日

第一部分单位概况

一、主要职责...........................................................................................................4

二、机构设置...........................................................................................................4

第二部分 2023年度单位决算情况说明..................................5

一、收入支出决算总体情况说明...........................................................................5

二、收入决算情况说明...........................................................................................5

三、支出决算情况说明...........................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..........................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........................................10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................................................10

八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................................12九、国有资本经营预算支出决算情况说明.........................................................12十、其他重要事项的情况说明.............................................................................12

第三部分 名词解释..................................................14    

第四部分附件......................................................17

第五部分附表......................................................31

一、收入支出决算总表........................................................................................31

二、收入决算表....................................................................................................31

三、支出决算表....................................................................................................31

四、财政拨款收入支出决算总表.........................................................................31

五、财政拨款支出决算明细表............................................................................31

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................................................31

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.....................................................31

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.............................................31

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.....................................................31

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................................................31

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........................................31

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................31

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表........................................................31

第一部分 单位概况

主要职责

蚕桑站主要负责全县栽桑养蚕实用技术和新技术推广及运用，组织实施蚕桑科研项目实验，引进和推广优良桑蚕品种。

二、机构设置

蚕桑站下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为385.72万元。与2022年度相比，收、支总计各增加82.46万元，增长27.19%。主要变动原因是本年度比上年多发半年基础绩效奖和退休生活补助及新增项目经费。

图1：收、支决算总计变动情况图

收入决算情况说明

2023年度本年收入合计385.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入385.72万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%

图2：收入决算结构图

支出决算情况说明

2023年度本年支出合计385.72万元，其中：基本支出375.72万元，占97.41%；项目支出10万元，占2.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为385.72万元。与2022年度相比，收、支总计各增加82.46万元，增长27.19%。主要变动原因是本年度比上年多发半年基础绩效奖和退休生活补助及新增项目经费。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出385.72万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加82.46万元，增长27.19%。主要变动原因是本年度比上年多发半年基础绩效奖和退休生活补助及新增项目经费。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出385.72万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出48.74万元，占12.64%；卫生健康支出13.37万元，占3.47%；农林水支出308.88万元，占80.08%；住房保障支出14.73万元，占3.82%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为385.72，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为3.71万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为7.12万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为7.12万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为0.89万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.89万元，完成预算100%。。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.37万元，完成预算100%。

7.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为297.03万元，完成预算100%。

8.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为10万元，完成预算100%。

9.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为1.85万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为14.73元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出375.72万元，其中：

人员经费349.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助支出等。
　　公用经费26.41万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.25万元，完成预算100%，较上年度减少0.02万元，下降7.41%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.25万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.25万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.02万元，下降7.41%。主要原因是减少了接待量。其中：

国内公务接待支出0.25万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，38人次（不包括陪同人员），共计支出0.25万元，具体内容包括执行公务、开展业务活动开支的用餐费等0.25万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，蚕桑站为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2023年，蚕桑站政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，蚕桑站共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评。

组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形
成大竹县蚕桑技术推广站部门整体绩效自评报告，其中，大竹县蚕桑技术推广站部门整体绩效自评得分为87分，绩效自评综述：我单位较好的完成了2023年部门绩效工作，保障了本单位正常运行和日常工作的开展，达到了预期的效果。绩效自评表详见第四部分附件。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 反映除上述项目外其他行政事业单位养老方面的支出。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗费用，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

15.农林水（类）农业（款）事业运行（项）:反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

16.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:是反映除上述项目以外其他农业农村方面的支出。

17.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

18.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

大竹县蚕桑技术推广站

部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。蚕桑站为一级预算事业单位，属农林局主管的下属单位。

（二）机构职能。蚕桑站主要负责全县栽桑养蚕实用技术和新技术推广、运用，组织实施蚕桑科研项目实验，引进和推广优良蚕桑品种。

（三）人员概况。截至2023年末，大竹县蚕桑技术推广站编制人数23人，年末实有人数22人，其中管理人员3人，专业技术人员12人，工勤7人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。蚕桑站2023年收入预算385.72万元，其中：一般公共预算拨款收入385.72万元，占 100%。

（二）支出情况。蚕桑站2022年支出预算385.72万元，其中：社会保障和就业（208）支出48.74万元，占12.64%；卫生健康（209）支出13.37万元，占3.47%；农林水（213）支出308.88万元，占80.08%；住房保障（221）支出14.73万元，占3.82%。

（三）结余分配和结转结余情况。蚕桑站2023年无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。从整体情况来看，我站严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，无截留、无挪用等现象。

1.履职效能。在部门整体绩效目标中选取县级单位定额公用经费（事业）、县级单位在编在职人员经费（事业）、蚕桑工作经费3职能目标。

在蚕桑工作经费方面，蚕桑站按照年初制定的工作目标，大力推进科技创新，强化技术服务，加快蚕桑转型升级，延伸产业链，推进我县蚕桑产业持续发展，促进蚕农提质增收。2023年度全县发蚕种7600张，共育7600 张，全县共产蚕茧311.6吨，单产达41公斤/张，蚕农销售蚕茧总收入1184.08万元。

在县级单位定额公用经费（事业）方面，严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金。

在县级单位在编在职人员经费（事业）方面，提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。

自评得分14分。

2.预算管理。蚕桑站按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决算的编制，先有预算再有支出的原则；按照县财政要求及时分月、分季度上报相应计划，待县财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行计划良好。做到预算年终无结余，严控“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出。自评得分19分。

3.财务管理。严格遵守《会计法》等相关法律、法规，实行专款专用，加强对资金使用情况的管理与检查，确保资金得到合理、有效的利用。制定并完善财务制度等相关法律法规，严格实行不相容岗位分离，结合项目开展实际情况，明确规定业务科室的职责及项目资金拨付的程序等，使项目资金的使用得到规范管理。自评得分10分。

4.资产管理。我站严格按照国家行政事业国有资产管理的法律、法规和规章要求进行使用，进一步加强资产的管理，防止国有资产使用不当、损失和浪费，将国有资产使用管理落实到部门和个人。完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产登记工作，做到物尽其用，充分发挥国有资产使用效益，保障国有资产的安全完整。两年均无闲置资产或上年度有闲置资产评价年度无闲置资产。自评得分9分。

5.采购管理。我站本年度无采购。自评得分0分。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额10万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。部门预算项目设立按规定申报；绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；预算项目在规定时间完成项目入库。自评得分12分。

2.项目执行。预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；项目调整采取对应调整措施；预算项目预算执行无预算结余的项目。自评得分12分。

3.目标实现。预算项目绩效目标数量均完成，无偏离，实现预期效果。自评得分11分。

（三）重点领域绩效分析。无

（四）绩效结果应用情况。我站严格按照国家行政事业国有资产管理的法律、法规和规章要求进行使用，做到物尽其用，充分发挥国有资产使用效益，保障国有资产的安全完整，防止国有资产使用不当、损失和浪费，将国有资产使用管理落实到部门和个人。

我站内部控制制度体系基本建成，岗位职责分离和风险管控得到加强，有效防范相关风险。

2023年严格按照上级要求，对财政预决算及绩效评价在网上进行了公开。

我站2023年严格按照要求上报相关信息，对上级要求整改的事项按规定，按要求及时进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。大竹县蚕桑技术推广站部门整体支出绩效评价指标得分87分。

（二）存在问题。

一是预算经费支出明细科目存在误差；二是由于财政资金紧张，虽然预算执行情况尚可，但资金拨付情况欠佳。三是目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性。

（三）改进建议。

1、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

2、持续抓好“三公”经费控制管理。我单位以后继续保持控制范围内。

3、加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表附表

附件3

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表