2024年度
大竹县农业机械推广中心单位决算
目 录
公开时间：2025年8月12日
第一部分单位概况1
一、主要职责1
二、机构设置1
第二部分 2024年度单位决算情况说明2
一、收入支出决算总体情况说明2
二、收入决算情况说明2
三、支出决算情况说明3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8
八、政府性基金预算支出决算情况说明9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明9
十、其他重要事项的情况说明9
第三部分名词解释11
第四部分附件14
第五部分附表32
一、收入支出决算总表32
二、收入决算表32
三、支出决算表32
四、财政拨款收入支出决算总表32
五、财政拨款支出决算明细表32
六、一般公共预算财政拨款支出决算表32
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表32
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表32
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表32
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表32
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表32
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表32
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表32
第一部分 单位概况
一、主要职责
农业机械新技术、新机具的引进、试验、示范、推广、宣传等工作；提供农机技术、机具信息服务；负责农机购置补贴政策落实；负责农村机电提灌站的规划、指导和监督；负责农村宜机化道路的规划、指导和监督。
二、机构设置
大竹县农业机械推广中心属于大竹县农业农村局下属一级预算事业单位。下设独立编制机构1个，其中：行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构1个。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计1260.54万元、支出总计 1274.97万元。与上年相比，收入增加205.16万元增长19.44%，支出增加215.47万元增长20.34%。主要变动原因：一是人员经费、公用经费比去年增加13.83万元;二是新技术推广工作经费增加2.20万元；三是中央、省级财政农业生产发展资金（农机购置与应用补贴、农村机电提灌站建设）比去年增加189.13万元。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计1260.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1258.04万元，占99.80%；政府性基金预算财政拨款收入2.5万元，占0.20%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计1274.97万元，其中：基本支出303.9万元，占23.84%；项目支出971.07万元，占76.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计1260.54万元、支出总计 1274.97万元。与上年相比，收入增加205.16万元增长19.44%，支出增加215.47万元增长20.34%。主要变动原因：一是人员经费、公用经费比去年增加13.83万元;二是新技术推广工作经费增加2.20万元；三是中央、省级财政农业生产发展资金（农机购置与应用补贴、农村机电提灌站建设）比去年增加189.13万元。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出1272.47万元，占本年支出合计的99.80%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款增加212.97万元，增长20.10%。主要变动原因：一是人员经费、公用经费比去年增加13.83万元;二是新技术推广工作经费增加2.20万元；三是中央、省级财政农业生产发展资金（农机购置与应用补贴、农村机电提灌站建设）比去年增加196.94万元。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出1272.47万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出55.36万元，占4.35%；卫生健康支出11.15万元，占0.88%；住房保障支出22.12万元，占1.74%；农林水支出1183.85万元，占93.03%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为1272.47万元，完成预算100%。其中：
1. 社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为36.49万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 支出决算为5.25万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）其他行政事业单位养老支出（99）: 支出决算为13.61万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:支出决算为10.30万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗支出（99）:支出决算为0.85万元，完成预算100%。
6.农林水支出（213）农业农村（01）事业运行（04）:支出决算为214.51万元，完成预算100%。
7.农林水支出（213）农业农村（01）科技转化与推广服务（06）:支出决算为5.00万元，完成预算100%。
8.农林水支出（213）农业农村（01）农业生产发展支出（22）:支出决算为644.60万元，完成预算100%。
9.农林水支出（213）农业农村（01）农业生产发展支出（53）:耕地建设与利258.96万元，完成预算100%。
10.农林水支出（213）农业农村（01）其他农业农村支出（99）:支出决算为60.77万元，完成预算100%。
11.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算数为22.12元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出303.19万元，其中：
人员经费276.75万元，主要包括：基本工资80.87万元、津贴补贴1.61万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资86.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费36.49万元、职业年金缴费5.25万元、职工基本医疗保险缴费10.30万元、其他社会保障缴费0.85万元、住房公积金22.12万元、其他工资福利支出10.15万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金8.25万元、生活补助14.68万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元。
公用经费27.15万元，主要包括：办公费4.20万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.10万元、电费1.19万元、邮电费1.32万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费5.00万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0.30万元、培训费0.40万元、公务接待费0.20万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费1.62万元、福利费5.34万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出7.49万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0.20万元，完成预算0.30万元的66.67%，与上年0.10万元相比较，增长100.00%。决算数0.20万元小于预算数0.30万元的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定，严格控制接待规模、接待标准。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.20万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
3.公务接待费支出0.2万元，完成预算66.67%。公务接待费支出决算比2023年增加0.10万元，增长100.00%。公务接待费比预算有所减少，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定要求，严格控制接待规模、接待标准。其中：
国内公务接待支出0.20万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出0.20万元，具体内容包括：省、市开展农机购置与应用补贴政策落实调研，公务接待1240元（两次）；达州市农业农村局调研农机化工作，公务接待500元；交易中心专家、工作人员午餐两次272元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，大竹县农业机械推广中心为全额拨款事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年，大竹县农业机械推广中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，大竹县农业机械推广中心共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标。预算执行过程中，选取2个项目(农机购置补贴项目、提灌站建设等)开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5. 使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
10.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）其他行政事业单位养老支出（99）:指其他用于行政事业单位养老方面的支出。
12.社会保障和就业（208）抚恤（08）伤残抚恤（02）:指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费支出。
13.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：指事业单位基本医疗保险缴费经费。
14.农林水支出（213）农业农村（01）事业运行（04）：指用于农业事业单位的支出。
15.农林水支出（213）农业农村（01）其他农业支出（99）：指其他用于农业方面的支出。
16.农林水支出（213）其他农林水支出（99）其他农林水支出（99）：指其他用于农林水方面的支出。
17住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指按基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
大竹县农业机械推广中心
2024年部门预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成
大竹县农业机械推广中心隶属大竹县农业农村局，公益一类事业单位，财政一级预算。
（二）机构职能
主要开展：农业机械新技术、新机具的引进、试验、示范、推广、宣传等工作；提供农机技术、机具信息服务；负责农机购置补贴政策落实；负责农村机电提灌站的规划、指导和监督；负责农村宜机化道路的规划、指导和监督。
（三）人员概况
2024年末职工人数24人，其中：在职17人，退休人员7人（退休人员纳入社保，不在单位核算）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
本年度财政拨款总收入1260.54万元。财政拨款总收入按支出功能分，其中：213农林水事务支出1169.41万元，占财政拨款总收入的92.77%；208社会保障和就业支出55.36万元，占财政拨款总收入的4.39%；212城乡社区支出2.50万元，占财政拨款总收入的0.20%；210卫生健康支出11.15万元，占财政拨款总收入的0.88%；221住房保障支出22.12万元，占财政拨款总收入的1.76%。
（二）支出情况
2024年单位财政拨款总支出1274.97万元。按支出功能类别分，其中：213农林水事务支出1183.84万元，占财政拨款总支出的92.85%；208社会保障和就业支出55.36万元，占财政拨款总支出的4.34%；212城乡社区支出2.50万元，占财政拨款总支出的0.20%；210卫生健康支出11.15万元，占财政拨款总支出的0.87%；221住房保障支出22.12万元，占财政拨款总支出的1.74%。
（三）结余分配和结转结余情况
2024年单位决算无结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能，单位自评得15分
农机新技术、新机具推广，自评得5分。加大农机新技术推广，着力推进水稻全程机械化，稳步推进粮经作物机械化栽培技术，完成水稻机械化播种面积36.5万亩（含水稻机插、无人机直播、淹水直播、气动精量直播等）、小麦机械化播种7.2万亩、玉米机械化播种4.84万亩、油菜机械化播种22.04万亩、大豆机械化播种3万亩、马铃薯机械化播种面积1.72万亩。4月24日在月华镇承办“大竹县农机春耕生产现场培训会”。
农村机电提灌站建设，自评得5分。稳步实施农村机电提灌站建设，充分利用中央和省级财政农业相关转移支付资金260万元，新建、改造农村机电提灌站21座（其中：新建5座，改造16座），全县新增有效灌面0.13万亩、恢复灌面1.45万亩，为全县农业生产灌溉用水提供有效保障。
农机购置与应用补贴，自评得5分。积极推广各类新型农用机械，全县农民（专业合作社等组织）6230户自主购买耕整机、脱粒机、饲料粉碎机等新型实用机具6387台套、兑付补贴资金605万元，结算进度占中央资金630万元的96%（其中：专业合作社等组织96万元，个人509万元）。2023年度农机购置与应用补贴工作和机电提灌站建设工作被省农业农村厅表彰为“行动成效显著单位”。
2.预算管理，自评得20分
预算编制质量，自评得8分。根据《预算法》《预算法实施条例》要求及相关规定，结合本单位实际编制年初预算，年初预算编制科学、准确。
单位收入统筹，自评得0分。本单位不涉及自有收入。
支出执行进度，自评得5分。严格按照时间节点在预算管理一体化系统上申请资金支出，无支出预警、无支出违规现象。
预算年终结余，自评得2分。部门整体年终预算结余为0。
严控一般性支出，自评得5分。厉行节约，严控一般性支出，把过紧日子要求落到实处。
3.财务管理，自评得10分
财务管理制度，自评得4分。完成内部财务管理等制度机制的制定，并在实际工作中严格按照相关制度执行。
财务岗位设置，自评得2分。合理设置财务工作岗位，职责分工明确，并严格实行不相容岗分离。
资金使用规范，自评得4分。资金使用符合相关财务管理制度规定。
4.资产管理，自评得9分
人均资产变化率，自评得3分。由于2024年2月退休1 人，人均资产变化率、人均资产增长率发生变动。
资产利用率，自评得分3分。办公家具、办公设备大部分都超过最低使用年限。
资产盘活率，自评得分3分。本年度无闲置资产。
5.采购管理,自评得6分
支持中小企业发展，自评得3分。采购份额专门面向中小企业，并在采购预算中单独列示。
采购执行率，自评得3分。当年采购已完成支付，执行率100%。
（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额669万元，1-12月预算执行总体进度为94.20%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额260万元，1-12月预算执行总体进度为99.60%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策，自评得12分
决策程序，自评得4分。预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序，无未履行事前评估程序的部门预算阶段项目（含一次性项目）。
目标设置，自评得4分。绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，无绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）。
项目入库，自评得4分。预算项目在规定时间完成项目入库，无规定时间未入财政库部门预算阶段项目（含一次性项目）。
2.项目执行，自评得12分
执行同向，自评得4分。预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，无实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算阶段项目（含一次性项目）。
项目调整，自评得4分。我单位无应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）。
执行结果，自评得4分。常年项目、阶段（一次性）项目预算结余率小于10%。
3.目标实现，自评得11分
目标完成，自评得4分。完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为1个。
目标偏离，自评得4分。完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标个数为设定指标值的全部，部门预算阶段项目（含一次性项目）绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以内。
实现效果，自评得3分。完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为1个，部门预算阶段项目（含一次性项目）总数为1个。
（三）重点领域绩效分析。我单位2024年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。
（四）绩效结果应用情况。加强单位职能职责建设，提高履职水平和能力，加强预决算公开力度，严控“三公”经费，使之逐年下降，完善单位内部控制度建设，合理高效利用资金。进一步加强财务管理，规范资金使用，强化资产管理。从部门整体支出绩效评价结果来看，单位预算编制科学合理，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由单位领导班子集体研究决定。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
部门预算执行情况较好，预算执行基本完成，执行进度平稳有序，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。根据部门预算绩效评价指标体系，我单位2024年度绩效评价得分为95分。
（二）存在问题
无
（三）改进建议
希望财政部门按进度拨付各项资金，保证各项工作顺利开展。
附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
（2024年度） | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
部门名称 |
大竹县农业机械推广中心 |
|||||||
|
年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
|||||
1274.97 |
1274.97 |
0 |
||||||
|
年度总体 目标 |
农机新技术新机具的示范推广，农机购置与应用补贴政策落实，农村机电提灌站、农村宜机化道路规划、指导和质量监督 |
|||||||
|
年度主要 任务 |
任务名称 |
主要内容 |
||||||
农机新技术、新机具推广 |
农机新技术新机具的示范推广 |
|||||||
农机购置与应用补贴 |
承担农机购置与应用补贴政策落实 |
|||||||
农村机电提灌站 |
负责农村机电提灌站规划、指导和质量监督 |
|||||||
农村宜机化道路 |
负责农村宜机化道路规划、指导和质量监督 |
|||||||
|
年度绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
绩效指标性质 |
绩效指标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成 指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
农机专合社 |
≧ |
1 |
个 |
5% |
1个 |
|
农机购置补贴 |
≧ |
3000 |
台（套） |
15% |
6387台套 |
|||
水稻全程机械化 |
≧ |
4.5 |
万亩 |
5% |
5万亩 |
|||
新{改}建提灌站 |
≧ |
4 |
座 |
10% |
21座 |
|||
主要农作物耕种收综合机械化率 |
≧ |
70 |
% |
5% |
72.8% |
|||
|
质量指标 |
机电提灌站建设标准 |
定性 |
优良中差 |
10% |
优 |
|||
农机购置补贴真实性核实 |
≧ |
100 |
% |
10% |
100% |
|||
时效指标 |
机电提灌站建设时间 |
定性 |
按合同约定 |
10% |
合同约定 |
|||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
农机提灌站建设增强抵御自然灾害能力 |
定性 |
高中低 |
10% |
高 |
||
…… |
||||||||
满意度指标 |
满意度指标 |
公众满意度 |
≧ |
98 |
% |
10% |
98% |
|
附件2
大竹县农业机械推广中心
2024年省级财政农业高质量发展专项
预算项目绩效评价报告
（提灌站建设项目）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
加快推进农业现代化，促进农业高质量发展，符合历年中央1号文件决策部署，符合省委、省政府的1号文件精神，满足广大农村需求，有明显的经济、社会效益，保护环境并促进农业发展可持续性。
（二）实施目的及支持方向
有效解决农业灌溉用水不足的问题，提高灌溉水利用率和灌溉用水保证率，缓解用水矛盾；同时，充分利用当地水资源，提高用水效率，改善生态环境，促进农村经济快速健康发展。
（三）预算安排及分配管理
《四川省财政厅 四川省农业农村厅关于提前下达2024年中央和省级财政农业相关转移支付资金的通知》（川财农〔2023〕157号）下达省级财政农业高质量发展资金农机提灌站建设资金260万元。
（四）项目绩效目标设置
根据2024年省级财政省级财政农业高质量发展共同财政事权转移支付资金分配及绩效目标表要求，预定该项目绩效目标为：新建（改造）提灌站21座，有效灌面0.84万亩，提灌站建设项目服务对象满意度90%以上。
二、评价实施
（一）评价目的
促进省级财政农业高质量发展工程共同财政事权转移支付资金农机提灌站建工作，提高资金使用效率，推动农业可持续发展。
（二）预设问题及评价重点
严格按照省、市和县级主管部门的要求，做好提灌站规划建设：完成新建（改造）提灌站建设21座，新增有效灌面0.84万亩，提灌站建设项目服务对象满意度90%以上。
（三）评价选点
按提灌站建设地点随机选择。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，主要采用单位自评法、实地勘察法等多种方法。
（五）评价组织
根据实际要求设立评价组织。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析，自评得90分。
（一）通用指标绩效分析，自评得50分
1.项目决策，自评得18分。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范，项目决策程序严密合规；项目规划论证符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署，充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目绩效目标设置科学合理；资金投向与相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务。
2.项目管理，自评得18分。资金管理办法等管理制度体系健全，资金分配符合产业发展和发展需求，重点突出，建设荐储备库，实行入库项目动态管理，按规定程序履行项目审批，资金分配依据充分合理。
3.项目实施，自评得7分。项目资金拨付、使用符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度规定和审批程序，不存在超满范围、超标准、超进度使用专项资金。
4.项目结果，自评得7分。项目完成实现预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间在计划完成时间内。
（二）专用指标绩效分析，自评得24分
产业发展，自评得24分。
项目实施符合县委县政府支持重点、产业支持政策，促进对农业良种良机良法推广应用，提高农民及农业专业合作社收入。
（三）个性指标绩效分析，自评得16分
提灌站建设数量，自评得8分。完成提灌站新建（改造）建设21座。
新增有效灌面，自评得8分。新增有效灌面0.84万亩。
四、评价结论
严格按照省、市和县级主管部门的要求，做好提灌站规划建设：完成新建（改造）提灌站建设21座，新增有效灌面0.84万亩，提灌站建设项目服务对象满意度90%以上。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 |
农机提灌站建设 |
|||||||
预算单位 |
大竹县农业机械推广中心 |
|||||||
项目类型 |
产业发展 |
|||||||
|
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
|||||||
资金管理办法（名称、文号） |
||||||||
绩效分配方式 |
因素法 |
项目法 |
据实据效 |
因素法与项目法相结合 |
||||
立项依据 |
||||||||
使用范围 |
||||||||
申报（补助）条件 |
||||||||
项目起止年限 |
||||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
260 |
||||||
其中：财政拨款 |
260 |
|||||||
其他资金 |
||||||||
|
总体 目标 |
年度目标 |
|||||||
按照省级财政现代农业发展工程提灌站建设项目实施方案实施提灌站建设，项目建成后，能有效解决农业灌溉用水不足的问题，提高灌溉水利用率和灌溉用水保证率，缓解用水矛盾；同时，充分利用当地水资源，提高用水效率，改善生态环境。促进农村经济快速健康发展，改善人居环境。 | ||||||||
|
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
新建机电提灌站 |
≥ |
21 |
座 |
20 |
21 |
|
|
质量指标 |
机电提灌站建设标准 |
定性 |
优良中差 |
20 |
优 |
|||
|
时效指标 |
||||||||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
新增有效灌面 |
≥ |
8400 |
亩 |
20 |
8400 |
|
增加抵御自然灾害能力 |
定性 |
高中低 |
20 |
高 |
||||
|
生态效益 指标 |
||||||||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
公众满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
90% |
|
成本指标 |
经济成本 指标 |
|||||||
附件3
大竹县农业机械推广中心
2024年农机购置与应用补贴专项预算项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
农机购置与应用补贴是重要农业补贴政策之一，连续执行了十多年。
（二）实施目的及支持方向
农机购置补贴符合历年中央1号文件决策部署，符合省委、省政府的1号文件精神，促进农业供给侧结构性改革，助力乡村振兴战略，推进大竹县由农业大县向农业强县跨越，有明显的经济、社会、环境和可持续性效益。
（三）预算安排及分配管理
《四川省财政厅 四川省农业农村厅关于提前下达2024年中央和省级财政农业相关转移支付资金的通知》（川财农〔2023〕157号）下达中央财政农业产业发展资金农机购置与应用补贴资金528万元，省级财政农业高质量发展资金农机购置与应用补贴34万元；《四川省财政厅 四川省农业农村厅关于下达2024年中央财政粮油生产保障等六项农业转移支付资金的通知》（川财农〔2024〕48号）下达2024年中央财政农业产业发展资金农机购置与应用补贴102万元，省级财政农业高质量发展资金农机购置与应用补贴5万元。中央、省级农机购置与应用补贴资金共计669万元。
（四）项目绩效目标设置
根据省厅要求制定3年实施方案，即《大竹县2024-2026年农机购置补贴工作方案》，2024年预计完成农机购置补贴机具4006台套，农机购置补贴受益农户数3454户。
二、评价实施
（一）评价目的
促进农机购置与应用补贴工作开展，提高农机购置与应用补贴资金使用效率。
（二）预设问题及评价重点
严格按照中央、省、市和县级主管部门的要求，根据《四川省农业农村厅 四川省财政厅关于印发〈四川省2024-2026年农机购置与应用补贴实施意见〉的通知》（川农发〔2024〕14号）文件精神以及全省农机购置补贴专项治理工作部署视频会议要求，加大购机真实性核实和入户抽查力度，对单台补贴资金2000元以上的农用机具全部进行了入户核查，对购机量较大的部分乡镇以村为单位对补贴机具进行了拉网式入户核查，凡是购机户属“个人”的，补贴资金一律通过达州市惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理平台集中支付，确保补贴资金及时准确到位。杜绝虚报冒领、套取骗补和违规享受补贴，不存在贪污侵占、截留挪用、私存私放等违纪违规问题。
（三）评价选点
按农机购置户随机选择。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，主要采用单位自评法、实地勘察法等多种方法。
（五）评价组织
根据实际要求设立评价组织。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标” “专用指标” “个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析，自评得93分。
（一）通用指标绩效分析，自评得51分
1.项目决策，自评得18分。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范，项目决策程序严密合规。
2.项目管理，自评得18分。资金管理办法等管理制度体系健全，资金分配符合产业发展和发展需求，重点突出，建设荐储备库，实行入库项目动态管理，按规定程序履行项目审批，资金分配依据充分合理。
3.项目实施，自评得7分。项目资金拨付、使用符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度规定和审批程序，不存在超满范围、超标准、超进度使用专项资金。
4.项目结果，自评得8分。项目完成实现预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间在计划完成时间内。
（二）专用指标绩效分析，自评得26分
产业发展，自评得26分。
项目实施符合县委县政府支持重点、产业支持政策，促进对农业良种良机良法推广应用，提高农民及农业专业合作社收入。
（三）个性指标绩效分析，自评得16分
农机购置补贴机具，自评得8分。完成农机购置与应用补贴耕整机、脱粒机、饲料粉碎机等新型实用机具6387台套。
受益农户，自评得8分。完成农机购置与应用补贴6230户（含专业合作社等组织）。
四、评价结论
完成专项预算项目绩效目标：农机购置与应用补贴6230户（含专业合作社等组织）；购买耕整机、脱粒机、饲料粉碎机等新型实用机具6387台套。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 |
农机购置与应用补贴 |
|||||||
预算单位 |
大竹县农业机械推广中心 |
|||||||
项目类型 |
产业发展 |
|||||||
|
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
|||||||
资金管理办法（名称、文号） |
川财农〔2024〕3号 |
|||||||
绩效分配方式 |
因素法 |
项目法 |
据实据效 |
因素法与项目法相结合 |
||||
立项依据 |
||||||||
使用范围 |
||||||||
申报（补助）条件 |
||||||||
项目起止年限 |
||||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
669 |
||||||
其中：财政拨款 |
669 |
|||||||
其他资金 |
||||||||
|
总体 目标 |
年度目标 |
|||||||
完成年度农机购置补贴资料审核及农机购置补贴资金发放，提高县域农机化装备水平，完善及创新农机购置补贴工作。 | ||||||||
|
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
农机购置补贴机具 |
≥ |
4006 |
台套 |
20 |
6387 |
|
|
质量指标 |
农机购置补贴真实性审核 |
≥ |
100 |
% |
20 |
100% |
||
|
时效指标 |
农机购置补贴完成率 |
≥ |
100 |
% |
10 |
100% |
||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
农机购置补贴受益农户 |
≥ |
3454 |
户 |
10 |
6230 |
|
主要农作物耕种收综合机械化率 |
≥ |
63 |
% |
10 |
72.8% |
|||
|
生态效益 指标 |
减少土地及环境污染 |
定性 |
优良中差 |
10 |
优 |
|||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
公众满意度 |
≥ |
90 |
% |
10 |
95% |
|
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
