2024年度大竹县茶叶（白茶）产业发展中心决算

目 录

公开时间：2025年8月16日

第一部分 部门概况

部门职责

大竹县茶叶（白茶）产业发展中心，成立于2017年12月，从2019年1月开始纳入财政一级预算单位管理，主要职能职责：负责全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产推广技术指导工作；承担茶叶（白茶）新技术、新品种、新物种引进、试验、示范及推广应用；参与相关项目的生产布局、立项、论证及组织实施；领导交办的其他事项等。

二、机构设置

大竹县茶叶（白茶）产业发展中心属大竹县农业农村局一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为443.36万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加215.97万元，增长94.98%。主要变动原因是人员经费和项目经费变动。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计443.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入441.01万元，占99.54%；政府性基金预算财政拨款收入2万元，占0.45%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计443.36万元，其中：基本支出142.08万元，占32.04%；项目支出301.28万元，占67.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为443.36万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加215.97万元，增长94.98%。主要变动原因是人员经费和项目经费变动。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出441.36万元，占本年支出合计的99.54%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加213.97万元，增长94.10%。主要变动原因是项目增多，故相应的基本支出和项目支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出441.36万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出84.28万元，占19.10%；节能环保支出100.00万元，占22.66%；农林水支出212.7万元，占48.19%；社会保障和就业支出27.94万元，占6.33%；卫生健康支出6.16万元，占1.40%；住房保障支出10.28万元，占2.33%；

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为441.36，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（207）文化和旅游（01）旅游宣传（13）：支出决算为84.28万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（208）行政事业单位养老（05）机关事业单位基本养老保险缴费（05）：支出决算为16.82万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（208）行政事业单位养老（05）机机关事业单位职业年金缴费（06）：支出决算为8.03万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（208）行政事业单位养老（05）其他行政事业单位养老（99）：支出决算为3.09万元，完成预算100%。

5.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：支出决算为5.86万元，完成预算100%。

6.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗（99）：支出决算为0.29万元，完成预算100%。

7.节能环保（211）污染防治（03）土壤（07）：支出决算为100万元，完成预算100%。

8.农林水（213）农业农村（01）机关服务（03）：支出决算为35万元，完成预算100%。

9.农林水（213）农业农村（01）事业运行（04）：支出决算为97.7万元，完成预算100%。

10.农林水（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）生产发展（05）：支出决算为80万元，完成预算100%。

11.住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）：支出决算为10.28万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出142.08万元，其中：

人员经费130.15万元，主要包括：基本工资35.19万元、津贴补贴0.90万元、绩效工资44.53万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.82万元、职业年金缴费8.03万元、职工基本医疗保险缴费5.86万元、其他社会保障缴费0.29万元、其他工资福利支出5.15万元、生活补助3.09万元、住房公积金10.28万元。
　　公用经费11.93万元，主要包括：办公费2.00万元、水费0.05万元、电费0.81万元、邮电费0.45万元、差旅费1.07万元、公务接待费0.11万元、劳务费0.74万元、工会经费0.74万元、福利费1.84万元、其他交通费3.00万元、其他商品和服务支出1.13万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.11万元，完成预算100%，较上年度减少0.09万元，下降45%。决算数小于预算数）的主要原因是迎接检查、调研等公务接待次数较少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.11万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。本年无因公出国（境）支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。本年无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.11万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.09万元，下降45%。主要原因是迎接检查、调研等公务接待次数较少。其中：

国内公务接待支出0.11万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.11万元，具体内容包括：调研春茶用餐0.07万元，接待市局来竹开展“巴山青”培育推广项目验收0.04万元，共计支出0.11万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出2万元，占本年支出合计的0.45%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2万元，增长100%。主要变动原因是兑付民工工资。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，大竹县茶叶（白茶）产业发展中心机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是我单位执行事业单位会计制度，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度，大竹县茶叶（白茶）产业发展中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，大竹县茶叶（白茶）产业发展中心共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对2024年度一般公共预算开展绩效自评，形成大竹县茶叶（白茶）产业发展中心部门预算绩效评价报告，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为88分。绩效自评报告及自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.文化旅游体育与传媒（207）文化和旅游（01）旅游宣传（13）：反映在境内外开展各类旅游宣传促销活动的支出，包括驻外旅游机构宣传费、境外宣传促销费、境内宣传促销费、海外记者及旅行商接待费、旅游宣传品制作费及设备购置费等。

10.社会保障和就业（208）行政事业单位养老（05）机关事业单位基本养老保险缴费（05）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（208）行政事业单位养老（05）机机关事业单位职业年金缴费（06）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（208）行政事业单位养老（05）其他行政事业单位养老（99）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

14.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗（99）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15.节能环保（211）污染防治（03）土壤（07）：反映政府在土壤污染调查、风险管控、治理与修复等方面的支出。

16.农林水（213）农业农村（01）机关服务（03）：反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

17.农林水（213）农业农村（01）事业运行（04）：指反映用于事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

18.农林水（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）生产发展（05）：反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

19.住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

大竹县茶叶（白茶）产业发展中心

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。本单位为大竹县农业农村局下属一级独立核算财政补助事业单位，执行事业单位会计制度，2022年事业编制从8人增编至10人。

（二）机构职能。大竹县茶叶（白茶）产业发展中心是负责全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产技术推广指导工作；承担茶叶（白茶）新技术、新品种、新物种引进、试验、示范及推广应用；参与相关项目的生产布局、立项、论证及组织实施；承办县农业局及上级单位安排的其他工作。

（三）人员概况。截至2024年末，本单位实有在职人员8人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。大竹县茶叶（白茶）产业发展中心2024年年初预算收入268.40万元，决算报表中财政拨款收入443.01万元，2023年结转专项业务经费0.35万元，2024年全年财政拨款收入443.36万元。

（二）支出情况。大竹县茶叶（白茶）产业发展中心2024年年初预算支出268.40万元，决算报表2024年财政拨款支出443.36万元。

（三）结余分配和结转结余情况。我单位2024年决算报表结转结余0元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。2024年全县茶叶产量773吨，较2023年增加82吨，增幅11.9%，顺利完成市、县下达目标任务。新建茶园休闲亭2个、观景平台1个，茶园道路1500米；扩建加工厂房500平方米；为业主发放肥料125吨，杀虫灯100盏，黄板10万张。3月，举办第二届“巴山青”茶文化节暨第八届“大竹白茶”喊山开茶节，活动盛况获CCTV17与四川卫视报道，以活动“热”带动产业“旺”。5月，设专馆500平方米，组织13家茶企（合作社）前往成都参加第十三届四川国际茶业博览会并成功举办“大竹白茶”新式茶饮发布暨春茶品鉴会，邀请省、市领导出席，围绕大竹白茶的发展历史、优良品质、喊山文化，通过领导致辞、专家推介、新品展示、茗茶品鉴、节目表演、有奖答题等方式，全面展示了大竹白茶产业创新发展风貌。我单位通过授课、现场教学等方式开展全县茶叶生产技术指导、推广工作，全年开展各类茶叶技术培训、技术指导350余人次。此项满分15分，我中心得分15分。

2.预算管理。严格落实《预算法》和预算管理相关规定，各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出范围和标准符合相关规定，支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务，此项满分8分，我中心得分7分；我中心无单位自有收入，此项不得分；1-6月支出执行进度稍慢，主要表现在单位职工五险一金缴纳滞后，1-10月执行进度正常，此项满分6分，我中心得分5分；预算年终结余为0，此项满分2分，我中心得分2分；严格把控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况，此项满分5分，我中心得分5分。

3.财务管理。我中心已制定内部财务管理制度且严格落实财务管理制度，此项得4分。合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离，此项得2分。部门资金使用符合相关财务管理制度规定，此项得4分，共计得10分。

4.资产管理。我中心因成立时间稍晚，故目前没有办公家具超过使用年限，更没有闲置资产，此项得分6分；无闲置资产需要盘活，故此项不得分；满分9分共计得分6分。

5.采购管理。我中心严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，但2024年无采购项目，故此项共计得分3分。

（二）部门预算项目绩效分析。我中心根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析，填报部门预算项目绩效分析如下：

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额 191.28万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额110万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。但因项目暂未立项，故并未实施。

我中心2024年度无涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

（三）重点领域绩效分析。我中心2024年度无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。全县新发展白茶基地2000亩，着力打造白茶产业为重点的全国示范村镇，联合四川白茶企业，推动白茶产业高质量发展，力争我县创建“巴山青”标准示范茶园，开展白茶产业技术指导；为当地农业产业振兴提供有力支持，增加就业和农户自主创业机会，促进农户增产增收；为当地农业产业振兴提供可持续发展支撑；增加森林可利用率，增加森林覆盖率，增强农户生产技能。2024年预决算包含所有财政资金的基本支出、项目支出在规定的时间内进行了网络公开，依法接受社会监督内部应用情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据2024年部门整体支出绩效评价指标体系，我中心自评得分88分，整体支出绩效评价良好，达到了年初设定的各项绩效目标，且严格按照要求履行我中心工作职责。

（二）存在问题。财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。人员紧缺，办事速度跟不上。

（三）改进建议。加强财务管理，严格财务审核，进一步加强预算绩效管理目标的执行力度，科学、合理编制预算绩效管理，提高预算资金使用效益。

附表1：部门整体支出绩效目标完成情况自评表附表1

部门整体支出绩效目标完成情况自评表
（2024年度）
单位：万元
部门名称			大竹县茶叶（白茶）产业发展中心部门
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	268.40		268.40		0
年度总体 目标	目标1：负责全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产技术推广指导工作； 目标2：承担茶叶（白茶）新技术、新品种、新物资引进、试验、示范及推广应用； 目标3：着力打造白茶基地，探索四川白茶产业联盟发展道路，加快白茶标准示范园建设。
年度主要 任务	任务名称		主要内容
	着力打造白茶基地，探索四川白茶产业联盟发展道路，加快白茶标准示范园建设		着力打造白茶产业为重点的全国示范村镇，联合四川白茶企业，推动白茶产业高质量发展，力争我县创建“巴山青”标准示范茶园2个。
	新发展白茶基地2000亩		扩大白茶产业
	开展白茶产业技术指导		按时按质按成全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产技术推广指导工作
年度绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标 性质		绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成 指标值
	产出指标	数量指标	新发展白茶基地	≥		2000	亩	30	2000
			进行技术指导	≥		350	人次	10	350
		质量指标	2024年12月底之前完成	＝		2024	年	10	2024
		时效指标	全年茶叶产量	＝		500	吨	10	500
	效益指标	经济效益指标	茶农人均增收	≥		1000	元/人年	10	1000
		社会效益指标	增加土地覆盖率	≥		90	%	5	90
		生态效益指标	茶叶基地植被对环境的影响	＜		10	%	5	10
		可持续影响指标	茶农、茶企满意度	≥		95	%	10	95
	满意度指标	服务对象满意度指标	新发展白茶基地	≥		2000	亩	30	2000

附表2 部门预算项目支出绩效目标完成情况自评表
（2024年度）
单位：万元
部门名称			大竹县茶叶（白茶）产业发展中心部门
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	191.28		191.28
年度总体目标	开展白茶产业技术指导，宣传推广“大竹白茶”。
年度主要任务	任务名称		主要内容
	全县茶叶发展规划、宣传		按时按质按成全县茶叶（白茶）产业发展规划的实施、政策宣传和生产技术推广指导工作
	新发展白茶产业		进一步宣传推广“大竹白茶”
年度绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标性质	绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	进行茶产业技术指导	≥	350	次	20	350
		质量指标	宣传推广大竹白茶	定性	90	%	20	90
	效益指标	经济效益指标	对发展白茶的促进作用	定性	为高质量发展白茶提供保障		10	为高质量发展白茶提供保障
		生态效益指标	增加土地覆盖率，促进茶农增收	定性	提高人均收入		10	提高人均收入
	满意度指标	服务对象满意度指标	公众满意度	≥	90	%	10	90
	成本指标	经济成本指标	新发展白茶产业	＝	10000	元	5	0
			进行技术指导产生的差旅费	＝	20000	元	10	50000
			宣传推广产生的广告、租车费用	＝	20000	元	5	0

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表