2024年度
大竹县蚕桑技术推广站 决算
目录
公开时间：2025年8月17日
第一部分 单位概况
一、主要职责...........................................................................................................4
二、机构设置...........................................................................................................4
第二部分 2023年度单位决算情况说明..................................5
一、收入支出决算总体情况说明...........................................................................5
二、收入决算情况说明...........................................................................................5
三、支出决算情况说明...........................................................................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..........................................................6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................................................7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........................................9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................................................10
八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................................11九、国有资本经营预算支出决算情况说明.........................................................11十、其他重要事项的情况说明.............................................................................11
第三部分 名词解释..................................................13
第四部分 附件......................................................16
第五部分 附表......................................................30
一、收入支出决算总表........................................................................................30
二、收入决算表....................................................................................................30
三、支出决算表....................................................................................................30
四、财政拨款收入支出决算总表.........................................................................30
五、财政拨款支出决算明细表............................................................................30
六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................................................30
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.....................................................30
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.............................................30
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.....................................................30
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................................................30
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........................................30
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................30
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表........................................................30
第一部分 单位概况
主要职责
蚕桑站主要负责全县栽桑养蚕实用技术和新技术推广及运用，组织实施蚕桑科研项目实验，引进和推广优良桑蚕品种。
二、机构设置
蚕桑站下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为425万元。与2023年度相比，收、支总计各增加39.28万元，增长10.18%。主要变动原因是本年度比上年多缴纳五险一金。
图1：收、支决算总计变动情况图
收入决算情况说明
2024年度本年收入合计425万元，其中：一般公共预算财政拨款收入425万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%
图2：收入决算结构图
支出决算情况说明
2024年度本年支出合计425万元，其中：基本支出415万元，占97.65%；项目支出10万元，占2.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为425万元。与2023年度相比，收、支总计各增加39.28万元，增长10.18%。主要变动原因是本年度比上年多缴纳五险一金。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出425万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加39.28万元，增长10.18%。主要变动原因是本年度比上年多缴纳五险一金。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出425万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出99.30万元，占23.36%；卫生健康支出14.53万元，占3.42%；农林水支出282.09万元，占66.37%；住房保障支出29.09万元，占6.84%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为425，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为47.42万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为14.86万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为37.01万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.33万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.19万元，完成预算100%。
6.农林水支出（类）农业农村（款）机关服务（项）:支出决算为10万元，完成预算100%。
7.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为269.99万元，完成预算100%。
8.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为2.09万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为29.09元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出415万元，其中：
人员经费376.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助支出等。
公用经费38.03万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.20万元，完成预算100%，较上年度减少0.05万元，下降21.25%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.20万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.20万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.05万元，下降21.25%。主要原因是减少了接待量。其中：
国内公务接待支出0.20万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，43人次（不包括陪同人员），共计支出0.20万元，具体内容包括执行公务、开展业务活动开支的用餐费等0.20万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，蚕桑站为事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年，蚕桑站政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，蚕桑站共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形
成大竹县蚕桑技术推广站部门整体绩效自评报告，其中，大竹县蚕桑技术推广站部门整体绩效自评得分为88分，绩效自评综述：我单位较好的完成了2024年部门绩效工作，保障了本单位正常运行和日常工作的开展，达到了预期的效果。绩效自评表详见第四部分附件。
名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 反映除上述项目外其他行政事业单位养老方面的支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗费用，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支持
14.农林水支出（类）农业农村（款）机关服务（项）:反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。
15.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
16.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:是反映除上述项目以外其他农业农村方面的支出。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
大竹县蚕桑技术推广站
部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。蚕桑站为一级预算事业单位，属农林局主管的下属单位。
（二）机构职能。蚕桑站主要负责全县栽桑养蚕实用技术和新技术推广、运用，组织实施蚕桑科研项目实验，引进和推广优良蚕桑品种。
（三）人员概况。截至2024年末，大竹县蚕桑技术推广站编制人数20人，年末实有人数18人，其中管理人员3人，专业技术人员8人，工勤7人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。蚕桑站2024年收入预算425.00万元，其中：一般公共预算拨款收入425.00万元，占 100%。
（二）支出情况。蚕桑站2024年支出预算425.00万元，其中：社会保障和就业（208）支出99.30万元，占23.36%；卫生健康（209）支出14.53万元，占3.42%；农林水（213）支出282.09万元，占66.37%；住房保障（221）支出29.09万元，占6.84%。
（三）结余分配和结转结余情况。蚕桑站2024年无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。从整体情况来看，我站严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，无截留、无挪用等现象。
1.履职效能。在部门整体绩效目标中选取县级单位定额公用经费（事业）、县级单位在编在职人员经费（事业）、蚕桑工作经费3职能目标。
在蚕桑工作经费方面，蚕桑站按照年初制定的工作目标，大力推进科技创新，强化技术服务，加快蚕桑转型升级，延伸产业链，推进我县蚕桑产业持续发展，促进蚕农提质增收。2024年我县共发蚕种7000张，单产达38公斤，全县共产蚕茧266吨，蚕农销售蚕茧总收入达1197万元。2024年，大竹县放牛哥专业合作社产桑果30吨，产值达60万元；大竹县宜农蚕桑专业合作社产桑果10吨，产值20万元；高穴镇官家村杨家荣产桑果10吨，产值20万元；妈妈镇梅岩村产桑果6吨，产值12万元。
在县级单位定额公用经费（事业）方面，严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金。
在县级单位在编在职人员经费（事业）方面，提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。
自评得分15分。
2.预算管理。蚕桑站按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决算的编制，先有预算再有支出的原则；按照县财政要求及时分月、分季度上报相应计划，待县财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行计划良好。做到预算年终无结余，严控“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出。自评得分19分。
3.财务管理。严格遵守《会计法》等相关法律、法规，实行专款专用，加强对资金使用情况的管理与检查，确保资金得到合理、有效的利用。制定并完善财务制度等相关法律法规，严格实行不相容岗位分离，结合项目开展实际情况，明确规定业务科室的职责及项目资金拨付的程序等，使项目资金的使用得到规范管理。自评得分10分。
4.资产管理。我站严格按照国家行政事业国有资产管理的法律、法规和规章要求进行使用，进一步加强资产的管理，防止国有资产使用不当、损失和浪费，将国有资产使用管理落实到部门和个人。完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产登记工作，做到物尽其用，充分发挥国有资产使用效益，保障国有资产的安全完整。两年均无闲置资产或上年度有闲置资产评价年度无闲置资产。自评得分9分。
5.采购管理。我站本年度无采购。自评得分0分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额 10万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。部门预算项目设立按规定申报；绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；预算项目在规定时间完成项目入库。自评得分12分。
2.项目执行。预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；项目调整采取对应调整措施；预算项目预算执行无预算结余的项目。自评得分12分。
3.目标实现。预算项目绩效目标数量均完成，无偏离，实现预期效果。自评得分11分。
（三）重点领域绩效分析。无
（四）绩效结果应用情况。我站严格按照国家行政事业国有资产管理的法律、法规和规章要求进行使用，做到物尽其用，充分发挥国有资产使用效益，保障国有资产的安全完整，防止国有资产使用不当、损失和浪费，将国有资产使用管理落实到部门和个人。
我站内部控制制度体系基本建成，岗位职责分离和风险管控得到加强，有效防范相关风险。
2024年严格按照上级要求，对财政预决算及绩效评价在网上进行了公开。
我站2024年严格按照要求上报相关信息，对上级要求整改的事项按规定，按要求及时进行了整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。大竹县蚕桑技术推广站部门整体支出绩效评价指标得分88分。
（二）存在问题。
一是预算经费支出明细科目存在误差；二是由于财政资金紧张，虽然预算执行情况尚可，但资金拨付情况欠佳。三是目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性。
（三）改进建议。
1、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
2、持续抓好“三公”经费控制管理。我单位以后继续保持控制范围内。
3、加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。
附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
部门预算项目支出绩效自评表附表
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
（2024年度） | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
部门名称 |
大竹县蚕桑技术推广站部门 |
|||||||
|
年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
|||||
425.00 |
425.00 |
0.00 |
||||||
年度总体目标 |
推广栽桑养蚕实用技术、新技术，优良蚕品种、桑品种、桑树病虫害防治、蚕种催青、养蚕消毒防病；加强全县蚕桑产业发展政策宣传；做好全县蚕桑产业生产技术推广培训指导工作。 |
|||||||
|
年度主要任务 |
任务名称 |
主要内容 |
||||||
技术推广 |
推广使用方格簇自动上簇，改良蚕桑品种；加大桑园改良和低产桑园改造。 |
|||||||
指导服务 |
开展蚕桑产业技术培训，加大下乡服务科技指导服务。 |
|||||||
|
年度绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
绩效指标性质 |
绩效指标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
培训蚕农次数 |
≥ |
3 |
家/个/批次 |
15 |
3 |
|
桑叶亩产增产量 |
≥ |
800 |
公斤 |
15 |
810 |
|||
蚕茧解舒率 |
≥ |
60 |
% |
10 |
60 |
|||
时效指标 |
目标任务完成时限 |
＜ |
2024 |
年 |
10 |
2024年12月31日前 |
||
效益指标 |
经济效益指标 |
每张蚕种增收 |
≥ |
500 |
元/块 |
20 |
500 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
群众满意度 |
≥ |
95 |
% |
20 |
95 |
|
附件2 |
||||||||
部门预算绩效评价指标体系 |
||||||||
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
备注 |
||||
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
|||||
|
总体绩效 |
履职效能 |
县级单位定额公用经费（事业）履职效果 |
15 |
部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况 |
比率分值法 |
部门整体绩效目标中选定3-5个可量化计算、可评价的核心职能目标，分别设定指标分值、指标解释、评分方法和评分说明，总分值不超过15分。该项指标得分=年终完成履职效果目标数量 d 年初目标设置总数 c 100% c 指标分值。履职效能总分为各项履职效果得分的和。 |
15 |
|
县级单位在编在职人员经费（事业）履职效果 | ||||||||
蚕桑工作经费履职效果 | ||||||||
|
预算管理 |
预算编制质量 |
8 |
部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-财政拨款预算偏离度） c 100% c 4 （1-资产配置预算偏离度） c 100% c 2 （1-政府采购预算偏离度） c 100% c 2。偏离度=|预算执行数-年初预算数| d 年初预算数。 |
7 |
无部门统筹自有收入 |
|
单位收入统筹 |
4 |
部门统筹自有收入程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=（部门自有收入全年执行数 d 部门自有收入年初预算数） c 100% c 2 （财政核定的综合补助比例 d 按实际执行测算的综合补助比例） c 100% c 2。 |
0 |
|||
支出执行进度 |
6 |
部门1至6月、1至10月预算执行情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1至6月预算执行数 d （部门预算数 c 50%） c 2） （1-1至6月支出预警金额占比 c 0.8-1至6月支出违规金额占比 c 0.2） （1至10月预算执行数 d （部门预算数 c 83.33%） c 2） （1-1至10月支出预警金额占比 c 0.8-1至10月支出违规金额占比 c 0.2）。 |
5 |
|||
预算年终结余 |
2 |
部门整体年终预算结余情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率） c 100% c 2。部门整体预算结余率为当年年终部门预算注销金额和结转金额占部门预算总金额的比率。 |
2 |
|||
严控一般性支出 |
5 |
部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=基础分值 加分值。 |
5 |
|||
|
财务管理 |
财务管理制度 |
4 |
部门财务管理制度建立情况 |
缺（错）项 |
部门已制定内部财务管理制度等制度机制的，得2分。财务管理制度得到落实，得2分。否则该项不得分。 |
4 |
||
财务岗位设置 |
2 |
部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求 |
是否评分法 |
部门合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离的，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|||
资金使用规范 |
4 |
部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定 |
缺（错）项 |
部门资金使用不符合相关财务管理制度规定的，发现一处扣1分，扣完为止。 |
4 |
|||
|
资产管理 |
人均资产变化率 |
3 |
部门人均资产变化情况 |
分级评分法 |
用本部门人均资产变化率与市级行政事业单位人均资产变化率进行对比。人均资产变化率=（当年单位人均占有资产-上年单位人均占有资产） d 上年单位人均占有资产；其中，人均占有资产=（固定资产净值 无形资产净值） d 年末实有人数（年末实有人数取值于行政事业性国有资产报告中《机构人员情况表》）。设人均资产变化率为X，县级行政事业单位人均资产变化率为2.9%，则：X≤N，得3分；N＜X≤1.2N，得1.8分；1.2N＜X≤1.4N，得1.2分；X＞1.4N，得0.6分； |
3 |
||
资产利用率 |
3 |
部门资产超最低使用年限情况 |
分级评分法 |
部门办公家具超最低使用年限资产利用率=超最低使用年限的办公家具账面价值 d 办公家具账面价值 c 100%。办公家具超最低使用年限资产利用率为X，县级行政事业单位平均值为4.2%，则：X＞N，得1.5分；0.8N＜X≤N，得0.9分；0.6N＜X≤0.8N，得0.6分；X≤0.6N，得0.3分。部门办公设备超最低使用年限资产利用率=超最低使用年限的办公设备账面价值 d 办公设备账面价值 c 100%。办公设备超最低使用年限资产利用率为X，县级行政事业单位平均值为4.2%，则：X＞N，得1.5分；0.8N＜X≤N，得0.9分；0.6N＜X≤0.8N，得0.6分；X≤0.6N，得0.3分。 |
3 |
|||
|
总体绩效 |
资产管理 |
资产盘活率 |
3 |
部门闲置一年以上的资产盘活情况 |
分级评分法 |
部门闲置资产占比变化率=(本年闲置资产账面价值 d 本年总资产账面价值) d (上一年度闲置资产账面价值 d 上一年度总资产账面价值) c 100%，变化率在60%以下的得2.4分，60%-80%的得1.8分，80-100%的得1.2分，100%以上的不得分。两年均无闲置资产或上年度有闲置资产评价年度无闲置资产的，该项指标得3分。 |
3 |
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采购管理 |
支持中小企业发展 |
3 |
部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法 |
是否评分法 |
对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示，不符合要求的扣3分。 |
0 |
无采购 |
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采购执行率 |
3 |
部门政府采购项目资金支付比例情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额 d （当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额） c 100% c 3。 |
0 |
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项目绩效 |
项目决策 |
决策程序 |
4 |
部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序 |
比率分值法 |
该项指标得分=4-部门未履行事前评估程序的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 4。抽评的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数10个以下的全部纳入，每增加5个多纳入1个，最多不超过30个，下同。若无部门预算阶段项目（含一次性项目），则主要查看部门预算项目整体决策程序。 |
4 |
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目标设置 |
4 |
部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配 |
比率分值法 |
该项指标得分=4-绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 4。若无部门预算阶段项目（含一次性项目），则抽评涉及核心业务、资金量大的其他部门预算项目，下同。 |
4 |
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项目入库 |
4 |
部门预算项目是否在规定时间完成项目入库 |
比率分值法 |
该项指标得分=4-规定时间未入财政库部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 最终安排部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 4。规定时间以当年9月30日为准。 |
4 |
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项目执行 |
执行同向 |
4 |
部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符 |
比率分值法 |
该项指标得分=4-实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 4。 |
4 |
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项目调整 |
4 |
部门预算项目是否采取对应调整措施 |
比率分值法 |
该项指标得分=4-应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 4。 |
4 |
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执行结果 |
4 |
部门预算项目预算执行情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=预算结余率小于10%的常年项目数量 d 部门预算常年项目总数 c 100% c 2 预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量 d 部门预算一次性项目和阶段项目总数 c 100% c 2。 |
4 |
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目标实现 |
目标完成 |
4 |
部门预算项目绩效目标数量指标完成情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 4。 |
4 |
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目标偏离 |
4 |
部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标个数 d 已完成预期指标值的数量指标个数 c 100% c 4。偏离度=|（绩效指标实际完成值-设定预期指标值） d 设定预期指标值|。部门预算阶段项目（含一次性项目）绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以上（含30%）的，不计分。 |
4 |
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实现效果 |
3 |
部门预算项目绩效目标效益指标实施效果 |
比率分值法 |
该项指标得分=完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量 d 部门预算阶段项目（含一次性项目）总数 c 100% c 3。 |
3 |
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扣分项 |
预算绩效存在问题 |
- |
预算管理和绩效管理工作存在问题 |
缺（错）项 |
依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及的履职效果、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目绩效等方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 |
0 |
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被评价部门配合度 |
- |
被评价对象工作配合情况 |
缺（错）项 |
评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，每发现一次扣1分，扣完为止。 |
0 |
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第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
