目录

公开时间：2019年11月 18 日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分名词解释 16

第四部分附件 19

附件1 19

附件2 21

第五部分附表 22

一、收入支出决算总表 22

二、收入总表 22

三、支出总表 22

四、财政拨款收入支出决算总表 22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十三、国有资本经营预算支出决算表 22

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

杨家镇人民政府的基本职能：贯彻党的路线、方针、政策，承担各项财政收支管理责任，监督财政性经济发展支出，加强社会管理、提供好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权，推动政治文明、精神文明、物质文明协调发展，执行本级党代会人代会的决议和上级党委政府的决定和命令。

（二）2018年重点工作完成情况

加快农旅文融合发展，采取“特色农业+休闲观光”的模式，形成“1+7+N”〔1〕特色农业体系，实现柑橘、白茶、蓝莓、香椿、稻田养蟹养虾发展“五个2000亩”；形成“一轴两翼”生态观光旅游带〔2〕和“一核五区”乡村观光旅游路线〔3〕，玉带河太极岛观光农业园成功创建3A级景区，年接待游客10万人次。大力推进农建综合示范区和“脱贫攻坚引领区”建设，顺利迎接县第十三届党代会第四次会议党代表参观考察，成功承办全市农建综合示范区暨“脱贫攻坚引领区”现场会。

二、机构设置

杨家镇下属二级单位5个，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1909.13万元。与2017年相比，收、支总计各增加159.99万元，增长9.15%。主要变动原因是项目资金增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1909.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1632.13万元，占85%；政府性基金预算财政拨款收入277万元，占15%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计1909.13万元，其中：基本支出606.54万元，占32%；项目支出1302.59万元，占68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1909.13万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加159.99万元，增长9.15%。主要变动原因是项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1632.13万元，占本年支出合计的85%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加85.36万元，增长5.52%。主要变动原因是扶贫资金增加。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1632.13万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出318.25万元，占19.5%；文化体育与传媒支出22.46万元，占1.37%；社会保障和就业支出334.41万元，占20.49%；医疗卫生与计划生育支出支出18.12万元，占1.11%；城乡社区支出36.13万元，占2.2%；农林水支出738.12万元占45.22%；交通运输支出6.12万元，占0.37%；住房保障支出33.52万元，占2.08%；其他支出125万元，占7.66%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1632.13，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务2010102一般行政管理事务2.5万元2010301行政运行273.11万元，2010302一般行政管理事务4.9万元， 2010507专项普查活动3.43万元，2010601财政事务行政运行19.5万元，2010699其他财政事务支出5.4万元，2012999其他群众团体事务支出6.50万元。2013299 其他组织事务支出2.91万元.

2.文化体育与传媒支出

支出决算数为22.46万元，完成预算数22.46元的100%，其中：2070199其他文化支出12.86万元， 2079999 其他文化体育与传媒支出9.6万元，决算数与预算数的持平。

3.社会保障和就业支出:

2018年决算数为334.41万元，完成预算数334.41万元的100%，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出55.87万元，2080599其他行政事业单位离退休支出14.93万元2080705公益性岗位补贴支出6.08万元，2080801死亡抚恤28.76万元，2080999 其他退役安置支出4.24万元，2082102农村五保供养支出217.43万元，2089901其他社会保障和就业支出7.1万元，决算数与预算数的持平。

4.医疗卫生与计划生育

2018年决算数为18.12万元，完成预算数18.12万元的100%。其中：2100716计划生育机构支出18.12万元。

5.城乡社区支出

2018年决算数为36.13万元，完成预算数36.13万元的100%。其中：2120199其他城乡社区管理事务支出14.23万元， 2120501 城乡社区环境卫生20万元。2129999其他城乡社区支出1.9万元。

6.农林水支出

2018年决算数为738.12万元，完成预算数738.12的100%。其中：2130104事业运行131.71万元， 2130142农村道路建设9.8万元， 2130152对高校毕业生到基层任职补助0万元，2130199其他农业支出16.5万元，2130299其它林业支出 0.65万元，2130314 防汛3万元， 2130599其他扶贫支出115.7万元，2130701对村级一事一议的补助80万元，2130705对村民委员会和村党支部的补助230.76万元。2130706对村集体经济组织的补助100万元；2130707农村综合改革示范点补助50万元；决算数与预算数的持平。

7.交通运输支出

2018年决算数为6.12万元，完成预算数6.12的100%。其中：2140106公路养护5.4万元；2140199其他公路水路运输支出0.72万元。

8.住房保障支出

2018年决算数为33.52万元，完成预算数33.52的100%，其中：2210201 住房公积金33.52万元。

9.其他支出

2018年决算数为125万元，完成预算数125的100%，其中2299901其他支出125万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出606.54万元，其中：

人员经费473.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　　　公用经费133.22万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为17.85万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5万元，占39%；公务接待费支出决算12.85万元，占61%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算**%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内

2.公务用车购置及运行维护费支出5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加1.73万元，增长58.9%。主要原因是公务用车老化维修费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5万元。主要用于突发事件应急处理及上级检查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出12.85万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待520批次，2581人次（不包括陪同人员），共计支出12.85万元，具体内容包括：脱贫攻坚、招商引资、环保治理、各种大型会议等。主要用于接待各级部门检查工作用餐。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2018年政府性基金预算财政拨款支出277万元，占本年支出合计的14.5%。与2017年相比，政府性基金预算财政拨款增加221.53万元，增长399.4%。主要变动原因是国土使用权出让收入及对应专项债务收入资金增加。

（图9：政府性基金预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2018年政府性基金预算财政拨款支出277万元，主要用于以下方面:文化体育与传媒支出（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业支出（类）0万元，占0%；城乡社区支出（类）支出277万元，占100%；农林水支出（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出0万元，占0%；

（图10：政府性基金预算财政拨款支出决算结构）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2018年政府性基金预算支出决算数为277，完成预算100%。其中：

1.:文化体育与传媒支出: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数的持平。

2.社会保障和就业支出: 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.城乡社区支出: 支出决算为277万元，完成预算100%，其中：2120802土地开发支出268万元，2120804农村基础设施建设支出9万元。

4.农林水支出: 支出决算为0万元，完成预算0。

5.商业服务业等: 支出决算为0万元，完成预算0%。

7.其他支出:支出决算为0万元，完成预算0。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出*0万。

算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分84分，存在的问题：一是部门绩效管理不够科学；二是管理措施不够到位；三是目标设定不够合理。下一步改进措施：一是提高认识，突出重点；二是强化管理，规范行为；三是科学考核，注重实效。

项目绩效目标完成情况

　　本部门在2018年度部门决算中反映“一事一议”“农村综合改革示范示点”等2个项目绩效目标实际完成情况。

一事一议项目绩效目标完成情况。项目全年预算数80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农业生产的发展改善了人居环境问题 。

1.村综合改革示范示点项目绩效目标完成情况。项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决了农民路难行的问题。

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《杨家镇2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对一事一议项目、农村综合改革示范示点项目开展了绩效评价，《一事一议项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，我镇机关运行经费支出133.22万元，比2017年减少1.26万元，下降1%。主要原因是公用经费减少。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我镇共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出:2010301行政运行是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302一般行政管理事务是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010507专项普查活动是反映统计部门开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出；2010601行政运行是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010602一般行政管理事务是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2012999其他群主团体事务是反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出；2013299其他组织事务是反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

10.文化体育与传媒支出:2070109群众文化是反映群众文化方面的支出，包括机基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等；2070199其他文化支出是除上述项目以外其他用于文化方面的支出；2079999其他文化体育与传媒支出反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。

11.社会保障和就业支出:2080299其他民政管理事务支出反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出；2080501归口管理的行政单位离退休反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；2080705公益性岗位补贴是反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出；2080801死亡抚恤反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费； 2082102农村五保供养支出是反映农村五保供养支出；2089901其他社会保障和就业支出反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

12.医疗卫生与计划生育支出:2100716计划生育机构是反映卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出

13.城乡社区支出:2120199其他城乡社区管理事务支出是反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出；2120501城乡社区卫生环境卫生是反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面支出；2129999其他城乡社区支出是反映除上述项目以外用于其他用于城乡社区方面的支出。

14.农林水支出:2130104事业运行是反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；2130142农村道路建设是反映用于农村公路、乡村道路建设方面的支出；2130199其他农业支出是反映除上述项目以外其他用于农业方面的支出；2130299其他林业支出是反映除上述项目以外其他用于林业方面的支出；2130502一般行政管理事务是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2130599其他扶贫支出是反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出；2130701对村级一事一议的补助是反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助是反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；2139999其他农林水支出是反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

15.交通运输支出:2140199其他公路水路运输支出是反映上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。

16.住房保障支出:2210201住房公积金是反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

杨家镇部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

大竹县杨家镇人民政府为大竹县人民政府管辖的一级政府，为一级预算单位属财政全额拨款行政单位。

（二）机构职能

贯彻党的路线方针政策，承担各项财政收支管理责任，监督财政性经济发展支出，加强社会管理、提供好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权，推动物质文明、政治文明、精神文明协调发展。执行本级党代会、人代会的决议和上级党委政府的决定和命令。

（三）人员概况

机关和事业编制共45人，其中行政编制27人，实有在职人员27人；事业编制18人，实有在职人员18人；退休职工31人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年我镇财政拨款收入共计1909.13万元，其中：

1.一般公共服务2010102一般行政管理事务2.5万元2010301行政运行273.11万元，2010302一般行政管理事务4.9万元， 2010507专项普查活动3.43万元，2010601财政事务行政运行19.5万元，2010699其他财政事务支出5.4万元，2012999其他群众团体事务支出6.50万元。2013299 其他组织事务支出2.91万元.

2.文化体育与传媒支出。支出决算数为22.46万元，完成预算数22.46元的100%，其中：2070199其他文化支出12.86万元， 2079999 其他文化体育与传媒支出9.6万元，决算数与预算数的持平。

3.社会保障和就业支出。2018年决算数为334.41万元，完成预算数334.41万元的100%，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出55.87万元，2080599其他行政事业单位离退休支出14.93万元2080705公益性岗位补贴支出6.08万元，2080801死亡抚恤28.76万元，2080999 其他退役安置支出4.24万元，2082102农村五保供养支出217.43万元，2089901其他社会保障和就业支出7.1万元，决算数与预算数的持平。

4.医疗卫生与计划生育。2018年决算数为18.12万元，完成预算数18.12万元的100%。其中：2100716计划生育机构支出18.12万元。

5.城乡社区支出。2018年决算数为313.13万元，完成预算数313.13万元的100%。其中：2120199其他城乡社区管理事务支出14.23万元， 2120501 城乡社区环境卫生20万元。2120802土地开发支出268万元，2120804农村基础设施建设支出9万元2129999其他城乡社区支出1.9万元。

6.农林水支出。2018年决算数为738.12万元，完成预算数738.12的100%。其中：2130104事业运行131.71万元， 2130142农村道路建设9.8万元， 2130152对高校毕业生到基层任职补助0万元，2130199其他农业支出16.5万元，2130299其它林业支出 0.65万元，2130314 防汛3万元， 2130599其他扶贫支出115.7万元，2130701对村级一事一议的补助80万元，2130705对村民委员会和村党支部的补助230.76万元。2130706对村集体经济组织的补助100万元；2130707农村综合改革示范点补助50万元；决算数与预算数的持平。

7.交通运输支出。2018年决算数为6.12万元，完成预算数6.12的100%。其中：2140106公路养护5.4万元；2140199其他公路水路运输支出0.72万元。

8.住房保障支出。2018年决算数为33.52万元，完成预算数33.52的100%，其中：2210201 住房公积金33.52万元。

9.其他支出。2018年决算数为125万元，完成预算数125的100%，其中2299901其他支出125万元

（二）部门财政资金支出情况。2018年我乡财政拨款支出共计1909.13万元，其中：基本支出606.54万元；项目支出1302.59万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

2018年，我镇积极履职，强化管理，完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升，但仍需进一步强

（二）专项预算管理

完善财务审批和管理制度，明确岗位职责；对银行存款、现金和其他资产做到定期盘点、清查，妥善管理；在办公用品购置、使用、保管方面，实行先审批后统一购置原则，做到节俭、实用、有效。对财务预算支出情况实行季度、半年度评估，做到管理有效。

（三）结果应用情况

2018年尽管经费预算吃紧，但通过节约办公经费、压缩公务接待、公务出差和公务车运行等费用，顺利支持机关全年运转：一是加强制度管理。二是加强节水、节电管理。三是加强日常办公用品管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据绩效评价工作要求，我镇成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和部署，使自评工作得以顺利开展，并取得了较好的效果，具体情况如下：

1、资金使用相关性高：2018年我镇财政资金均按照年度工作目标、政府的发展政策和优先重点和受益企业、群体的实际需求为向导，确保我镇资金使用符合工作和我镇经济发展的需要。

2、资金使用效率：镇本级项目资金严格按照项目目标任务书的要求，做到项目按时启动和推进，资金按时拨付、资金使用按规定范围列支，确保项目达到预期收益。

3、资金使用效果：对于已经立项的或者已经招投标的镇本级项目，实行过程监督跟踪，确保资金按照预算规定使用，保证了项目效果。

4、资金使用可持续性：镇本级项目资金有效地鼓励了各村（社区）的积极性和主动性，项目完工后，各村（社区）仍在继续研发和创新，保障了项目效果的持续运行和发挥成效。

根据以上四点，综合评价我镇2018年财务使用情况为良好。

（二）存在问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位全额编制少导致经费不足。日常公用经费不足，办公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

3、内部控制制度不健全，加强内控制度，强化执行力度。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，强化财务监督，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、加强内控管理制度建设，强化制度执行。切实做好单位内部控制工作，完善内控制度、工作流程、界定各环节各岗位责任，制定各部门内部控制操作规程，进一步健全权力运行制约和监督机制。

4、加大财政资金投入。积极主动向县上汇报，争取资金，确保我镇各项工作顺利开展，推动我镇事业建康发展。

附件2

2018年杨家镇项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表