一、2014年财政预算执行情况

　　

　　大竹县第十七届人民代表大会第四次会议通过2014年全县地方公共财政收入预算为102898万元，比上年增长12%；地方公共财政支出预算为245653万元。执行中，因年初不可预计的上级财政追加和政策调整，全县地方公共财政支出预算调整为401314万元。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会和县委十二届十三次会议精神，按照夯实县域基础、率先全域发展的总体要求，坚持科学发展、加快发展、追赶跨越的工作基调，大力支持发展，狠抓增收节支，严格财政管理，圆满完成了县人代会通过的收支预算任务，收支预算执行良好。

　　（一）公共财政预算执行情况

　　1.收入预算执行情况。全县完成公共财政总收入168847万元，比上年（下同）增长12.0%，完成地方公共财政收入105903万元，占预算数的102.9%，增长14.1%。地方公共财政收入分项完成情况是：税收收入66297万元，占预算的87.9%，增长3.7%；非税收入39606万元，占预算的148.4%，增长36.9%。分部门完成情况是：国税部门组织县级收入7518万元，增长48.9%；地税部门组织县级收入60530万元，同口径（受营改增影响）增长1.5%；财政部门组织收入37855万元，增长40.7%。

　　2.支出预算执行情况。全县实现地方公共财政支出400523万元，占调整预算数401314万元的99.8%，比上年同口径（下同）增长10.8%。分项完成情况是：（1）一般公共服务支出31095万元，下降10.7%；（2）公共安全支出10401万元，增长2.9%；（3）教育支出83739万元，增长8.7%；（4）科学技术支出3991万元，增长8.9%；（5）文化体育与传媒支出3664万元，增长9.1%；（6）社会保障和就业支出57547万元，增长11.2%；（7）医疗卫生支出54462万元，增长14.9%；（8）节能环保支出7306万元，增长7.2%；（9）城乡社区支出10254万元，增长3.5%；（10）农林水支出78847万元，增长19.8%；（11）交通运输支出22089万元，增长2.4%；（12）资源勘探电力信息等支出7216万元，增长2.4%；（13）商业服务业等支出1902万元，增长6.2%；(14)金融支出210万元，增长21.0%;（15）国土海洋气象等支出2453万元，增长12.3%；（16）住房保障支出21664万元，增长25.5%；（17）粮油物资储备支出1695万元，增长67.2%；（18）国债还本付息支出519万元，增长12.6%；（19）其他支出1469万元，下降53.0%。

　　3.收支平衡情况。按照财政体制算账，地方公共财政收入105903万元，加上：（1）返还性收入7443万元；（2）一般性转移支付收入165888万元；（3）专项转移支付收入118893万元；（4）地方政府债券收入4700万元；（5）上年结余958万元。全年收入总计403785万元，减去上解支出471万元，归还地方政府债券2000万元，全年可用财力401314万元，财政支出数为400523万元，当年实现财政收支平衡并结余791万元。

　　（二）基金预算执行情况

　　1.收入预算执行情况。全县政府性基金收入完成35692万元，比上年下降52.2%（下降的主要原因是我县房地产行业不景气，土地出让多次流拍所致），占调整预算的100%。

　　2.支出预算执行情况。因增加上级补助11355万元和动用上年结转结余152万元，政府性基金支出完成46979万元，占调整预算47199万元的99.5%，比上年下降44.1%。其中，城乡社区支出37183万元，下降51.2%；教育支出1182万元，下降30.4%；社会保障和就业支出3368万元，下降2.1%；农林水支出3280万元，增长93.3%；其他支出1966万元，增长134.0%。当年收支平衡并结余220万元。

　　（三）国有资本经营收支预算执行情况

　　1.收入预算执行情况。全县国有资本经营收入完成306.9万元，占预算的100%。分项完成情况是：利润收入（国有企业税后利润）261.9万元，占预算的100%；股利及股息收入45万元，占预算的100%。

　　2.支出预算执行情况。全县国有资本经营支出完成306.9万元，占预算的100%。分项完成情况是：资源勘探电力信息等支出270.9万元（全部用于弥补县糖酒公司、大麻纺厂、二麻纺厂改制企业的改制资金缺口）；其他支出36万元（用于企业安全生产管理等开支）。当年实现收支平衡。

　　（四）社会保险基金收支预算执行情况

　　1.收入预算执行情况。全县社保基金收入完成51578万元，占预算的97.3%。其中，保费（个人缴费）收入10051万元，财政补贴40266万元，其他收入1261万元。减收原因主要是政策变化（如：城乡居民可以灵活就业身份参加企业职工养老保险，原代课教师及机关事业单位临聘人员可参加企业职工养老保险，使部分已参保的人员退出城乡居民社会养老保险）、新农合实际参保人数的变化等。

　　2.支出预算执行情况。全县社保基金支出完成44682万元，占预算的97.3%。其中，城乡居民养老保险支出11140万元，新农合医疗保险支出33542万元。当年收支平衡，年末滚存结余28012万元。

　　二、2014年财政工作

　　（一）谋发展促转型，县域经济平稳增长。紧紧围绕“453”战略工程，坚持以项目建设为抓手，加大投入，促进发展。一是多方筹资促发展。深入研究国家、省、市投资方向和支持重点，多渠道、多途径争取上级政策和资金支持。全年累计向上争取到位项目159个资金11.9亿元。加大经营城市力度，共收取国有土地出让金3.3亿元。加大融资力度，通过土地增减挂钩、棚户区改造、固定资产租赁等项目，融资达5.2亿元，当年到位2.4亿元。二是项目拉动促发展。认真落实县委“项目落实年”各项要求，不断完善项目资金拨付和管理机制，拨付资金8.9亿元，保证了县委、县政府确定的工业园区、国道外迁、山后快速通道、护城河改造等重点建设项目的需要。三是机制激励促发展。拨付资金1.3亿元，认真落实促进工业、农业发展的财政激励机制。及时拨付微型企业资本金补助和税收扶持资金，全面落实微型企业发展政策。担保公司为24户中小微企业担保贷款7600万元，完成目标任务的152%。

　　（二）抓增收重节支，收支任务全面完成。面对前所未有的减收增支困难，组织各级各部门竭尽全力，狠抓增收节支，保证收入任务完成，支出应保尽保，收支实现平衡。一方面强化收入征管。及时将全年收入目标分解落实到各征收部门，实行按月考核，按月通报，逗硬奖惩。定期召开收支形势分析会，找准差距，增添措施，合力抓收。加强非税收入收缴管理，进一步完善收入收缴管理办法，充分利用非税收入管理信息系统，加强对非税收入收缴和票据管理的日常监督和动态监管，做到了应收尽收。另一方面强化支出管理。制定出台了差旅费、公务接待、规范津补贴发放等管理办法，规范预算定额标准，大力压缩“三公”经费，全县“三公”经费比上年下降23.3%。不断优化财政支出结构，集中财力用于县委、县政府确定的重点项目。激活财政存量资金，加强国库现金管理，加大结转结余清核力度，对专项资金和基本支出实行年终结余注销制，提高资金使用效率，全年共清理结余资金5782万元。同时，严格执行集中办会、集中支付、投资评审、采管分离等管理制度，节约财政资金达11000万元。

　　（三）惠民生保基本，惠民政策全面落实。全年民生支出占地方公共财政支出的比重由2013年的64.0%提高到70.2%。一是认真落实惠民政策。加大惠农政策公开力度，加强惠农资金监管，确保各种惠农政策落到实处。全年共兑付粮食直补、农机购置、退耕还林等各种惠民补助资金达12992万元，惠及群众达93万人次。二是强化民生资金保障。对“9+8”民生工程和省委确定的19件民生实事所需县级配套资金，实行全额预算，不留缺口。全年拨付资金13.8亿元，确保了民生工程的顺利实施。全面完成2014年财政实干惠民11项电视公开承诺践诺；加大“一事一议”奖补政策实施力度，完成建设项目223个，拨付奖补资金4100万元，在全县382个村全面实施村级公共服务运行维护机制建设工作，维护公益事业项目1085个，拨付补助资金1910万元。三是加大“三农”投入。通过向省市争取、县级加大投入、涉农项目整合等多种方式，增加了对农业的投入。拨付资金4亿元，支持了财政现代农业生产发展、“1+8+16”新村建设、农村危房改造、扶贫、三万亩高标准农田示范区等项目建设。筹集资金3018万元，支持了“9.13”洪灾的灾后重建工作，确保受灾群众生产生活得到妥善安置。四是加大社会事业投入。认真贯彻落实义务教育经费保障机制改革政策，拨付预算内生均公用经费8061万元、学生资助资金2845万元。拨付建设资金8690万元，改善了办学条件。拨付低保资金1080万元，加大了低收入群体的救助力度，上调了城乡最低生活保障标准及补助标准，保障了农村“五保”、城镇“三孤”和低保对象惠民殡葬等政策的实施，提高了城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准。拨付资金42173万元，加大了医改投入。稳步推进廉租房、公共租赁房、经济适用房建设以及棚户区改造，当年竣工各类保障住房2319套。

　　（四）促改革增活力，财政管理科学规范。按照省市财政工作会议要求，重点推进和完善税收分享体制、预算管理、国库集中支付、专项资金管理、绩效预算管理、政府债务控制、财政信息公开、“三公”经费管理、公务卡、采管分离共10项改革。完善了“四本”预算，初步形成了完整的政府预算体系。扩大支出绩效评价范围，评价项目20个，资金1.6亿元。深化“公务卡”改革，建立公务卡强制结算目录制度，全县所有预算单位全部实施了公务卡改革，办卡3368 张。

　　（五）强监管硬约束，资金运行安全高效。一是强化监管意识。组织学习宣传新《预算法》，深入贯彻落实行政事业单位财务规则、《行政单位会计制度》、《四川省财政监督条例》，增强了依法管理意识。同时，自觉接受人大、政协监督，认真执行人大及常委会决议决定，主动向人大常委会汇报财政工作，针对人大及常委会提出的批评建议，及时进行整改。办理人大代表批评建议4件，满意率达100%。二是完善监管体系。完善了政府财政信息管理系统，全县行政事业单位及乡镇的预算下达、资金拨付、单位对帐全部通过网上运行，对资金运行实现了在线监管，制止违规支付资金337笔3033万元。加强村社财务规范化管理，在全县50个乡镇442个村(社区)全面推行代理会计服务制，代理资金总额达4亿元。三是加强重点检查。在全县299个行政事业单位开展了“乱发奖金、工资、补贴”、“三公经费管理”、“公务接待费用管理”、“会议经费管理”、“使用公款赠送红包礼金”以及“小金库”等问题专项整治和检查。对31个村（社区）财务进行了审计，对查出的各种违规违纪资金及时给予了纠正和处理。开展了财政预算执行、会计信息质量、强农惠农资金、乡镇债务等重点检查，共检查单位73个，查出各种违纪违规问题资金28377.5万元，并全部按规定进行了处罚和纠正。

　　尽管2014年财政收支预算全面完成，但深入分析财政收支形势，还存在一些不容忽视的问题，主要是减收因素多，刚性增支大，收支矛盾突出；人均财力偏低，民生保障和促进发展能力不足；历史债务重，财政风险加大。这些问题需要在今后的工作中，逐步加以解决。

　　三、2015年财政预算草案

　　根据新《预算法》和党的十八届三中、四中全会、中央经济工作会议以及县第十二届党代会第四次会议精神，结合我县经济和财政形势，2015年财政预算编制的总体要求是：全面贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，按照“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的总体要求，落实积极的财政政策，促进经济发展方式转变和经济持续发展；围绕建立现代财政制度，全面推进财政改革，努力构建预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明的预算管理制度体系；加强全口径预算管理，盘活存量，优化增量，压减一般性支出，优先保障民生等重点支出；扩大预算绩效管理范围，健全支出标准体系，提高财政资金使用绩效。

　　预算编制的原则：一是稳中求进，质效同提。充分考虑财政收入与经济增长的互动关系，收入预算既要同经济发展相适应，保持稳中求进，又要有利于促进经济发展，保证经济发展质量和效益得到提高。二是量入为出，量力而行。根据财力可能和轻重缓急的原则统筹安排各项支出，保障部门单位正常运转经费需求。部门单位的预算编制要做到量入为出，收支平衡，要保持与部门履行行政职能和事业发展计划相协调，与政府财力相适应。三是优化结构，保障有序。保障县委、县政府确定的中心工作的落实和重点支出需要，进一步优化支出结构，确保新增财力用于民生支出，集中财力办大事，促进经济社会全面、协调、可持续发展。四是厉行节约，注重绩效。除法定支出和政策性支出按有关比例和政策标准审核安排外，大力压缩日常工作经费，从严控制一般性支出，压缩“三公”经费预算支出规模，提高财政资金使用效益。

　　遵循以上总体要求和原则，按照新《预算法》的规定，2015年财政预算草案为：

　　（一）地方公共财政预算

　　1．收入预算。全县地方公共财政收入安排为117023万元，比上年增长10.5%。

　　2．支出预算。根据以上收入预算，加上预计上级财政税收返还收入7443万元，上级财政各项转移支付补助153092万元，其中，上级专项补助30290万元。减去上解支出437万元、地方政府债券支出4100万元，全县可用财力273021万元，安排支出273021万元，比上年年初预算（下同）增长11.1 %，实现收支平衡。主要支出项目为：（1）一般公共服务支出20185万元，下降0.2 %；（2）公共安全支出8120万元，增长9.0 %；（3）教育支出68738万元，增长9.4%；（4）科学技术支出1480万元，增长6.5%；（5）文化体育与传媒支出2542万元，增长6.1%；（6）社会保障和就业支出49689万元，增长3.6%；（7）医疗卫生与计划生育支出 41290万元，增长21.1 %（剔除专款，增长8.1%）；（8）节能环保支出5444万元，增长11 %；（9）城乡社区支出7850万元，增长10.6 %；（10）农林水支出40088万元，增长15.1%（剔除专款，增长10.5 %）；（11）交通运输支出7500万元，增长5.6 %；（12）资源勘探信息等支出980万元，增长5.8 %；（13）商业服务业等支出460万元，增长2.2 %；（14）金融支出100万元，与上年持平；(15)国土海洋气象等支出2020万元，增长1.0%；(16)住房保障支出10920万元，增长65.5%（剔除专款，增长6.8%）；(17)粮油物资储备支出600万元，增长5.3%；（18）国债还本付息支出438万元；（19）预备费和其他支出4577万元，增长3.0 %。

　　（二）政府性基金预算

　　1．收入预算。全县政府性基金收入预算安排为36200万元，与上年基本持平。其中国有土地出让金收入35000万元，城市基础设施配套费等收入1200万元。

　　2．支出预算。按照收支平衡和对应安排原则，全县政府性基金支出预算安排为36200万元，主要用于征地拆迁、重点项目建设等支出。

　　（三）国有资本经营收支预算

　　1．收入预算。因天然气、电力等企业改制等原因，全县国有资本经营收入预算安排为78万元，比上年下降74.6%。

　　2．支出预算。按照收支平衡和对应安排原则，国有资本经营支出预算安排为78万元，主要用于企业改制成本支出。

　　（四）社会保险基金收支预算：

　　1．收入预算。按照上级政策规定标准，安排社会保险基金收入预算为60930万元，比上年增长15%。其中，保费（个人缴费）收入11942万元，财政补贴收入47988万元，其他收入1000万元。

　　2．支出预算。按照收支平衡和对应安排原则，安排社会保险基金支出预算为53928万元，其中，居民养老保险支出14842万元，新农合支出39086万元，年末滚存结余35014万元。

　　四、2015年财政工作

　　2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，也是全面推进依法治国的开局之年，做好财政工作意义重大。2015年，财政部门将做好以下五个方面的工作。

　　（一）落实财政政策，促进经济发展。一是优化经济发展环境。认真贯彻积极的财政政策，全面落实省政府稳增长16条措施，10条财税政策措施，支持县域经济发展22条财政政策措施。同时，进一步清理不适合经济发展的财政法规和各项收费，切实减轻企业负担。二是加大财政投入力度。用好财政政策，积极整合促进发展资金，支持地方优势产业、战略性新兴产业发展，提高传统产业的技术质量和产品档次。加大企业技术创新、传统产业改造升级、节能环保、生态治理等经济发展关键领域投入，促进经济发展方式转变。认真研究上级支持发展政策和资金分配原则，加大向上争取项目资金力度。加大经营城市力度，完善政府性收益征收管理办法，加强政府性收益征管。三是创新支持发展方式。健全以产业引导基金、财政贴息、以奖代补等间接方式为主的财政支持体系，大力支持招商引资，广泛吸纳大企业、大集团入驻大竹。创新融资方式，积极推行PPP模式，逐步启动政府向社会力量购买服务，鼓励金融机构和社会资本支持发展。不断扩大为中小企业提供信用担保范围，切实解决中小企业资金短缺、贷款难等问题。

　　（二）狠抓增收节支，优化收支结构。一是强化收入研判。加强财政经济形势分析，及时组织收入调查，科学预判收入变化趋势，及时发现和解决收入征管工作中存在的问题，努力实现财政收入稳步增长。二是强化税收征管。加强对重点税源和重点税种的分析监控，及时掌握税源、税种、税负的动态变化情况，有针对性地制定应对措施。坚决打击各种偷、逃、骗、抗税等违法行为，堵塞征管漏洞，维护正常税收征管秩序。加大税收稽查力度，清缴历年陈欠，努力杜绝新欠。继续扩大“营改增”试点范围，确保各项税收收入应收尽收，及时入库。三是强化支出管理。继续调整和优化支出结构，合理安排财政支出预算。实行结转结余资金定期清理机制，全面清理规范财税优惠政策，优化支出保障序列，对刚性需求予以足额保障，严格控制一般性支出。

　　（三）保障重点支出，切实改善民生。一是切实为民办实事。严格按照省委省政府确定的民生实事和县委、县政府确定的民生工程要求，打足资金预算，按时拨付，严格监管，确保落实。抓好2015年财政实干惠民预决算电视公开承诺践诺。二是落实保障政策。优先保障教育投入，优化财政教育支出结构，重点向农村、边远贫困地区倾斜。完善社会保障资金管理制度，进一步加大低收入群体补助和医改投入力度，完善社保资金规范化管理办法。支持保障性安居工程建设，加大农村危旧房改造。继续加大“一事一议”财政奖补政策和村级公共服务运行维护机制建设实施力度。三是加大“三农”投入。按照国家扶贫政策新的要求，积极落实各项扶贫政策，改善农村贫困村基础设施，培育和壮大特色优势产业，对贫困户实行建卡精准扶持；大力实施土地滩水库、现代农业生产发展项目、小农水重点县项目、扶贫项目、新农村建设项目、农村危房改造，推进农建综合示范区建设，加快转变农业发展方式，推动我县农业发展。

　　（四）深化财政改革，推进制度创新。一是改进预算管理制度。全面实施新《预算法》，围绕建立“透明预算”目标要求，深化部门预决算和“三公”经费信息公开。进一步做好专项经费预算编制，尽量充实完善年初预算项目经费，有效减少追加，提高预算到位率。强化预算执行考核，加快预算执行进度。建立考核评价与资金安排挂钩机制，加大财政支出绩效评价实施力度。二是深化国库集中支付改革。按照省财政厅统一要求，将所有资金（即预算内资金、财政专户资金、代管资金、单位自有资金和往来资金）、所有账户（即财政管理的各类账户和预算单位银行账户）纳入改革范围，重点加快推进全县乡镇财政国库集中支付改革工作，加强对乡镇财政收支业务在线监督，确保财政资金安全可控。三是加强政府性债务管理。加大化解地方政府性债务力度，加强政府性债务全口径管理和动态监控，完善控债减债机制，强化考核奖惩，做好年度偿债预算安排，充实偿债准备金，确保地方政府债券等债务还本付息，有效防范和化解财政风险。

　　（五）坚持依法理财，增强使用绩效。一是推进依法理财。加大财政法律法规宣传力度，完善执法程序，强化执法监督，加大执法力度。二是完善监督机制。推进“大监督”机制，加强与审计、监察等部门配合，注重内外协作，强化信息支撑。三是强化重点监督。认真落实财政监督转型的要求，加强对“三公”经费、支出绩效、预算执行、会计信息质量、乡镇财政等重点项目检查，继续加大村级财务审计和培训工作。对全县行政事业单位预算、财务和资产管理情况进行“三年一轮”的交叉检查。坚持检查与服务相结合，针对问题，指导单位建章立制，规范管理，源头控制。四是自觉接受监督。认真执行人大及常委会决议决定，定期向人大常委会汇报工作，按照新《预算法》的要求，自觉接受人大对财政收支预算的执行监督。认真办理人大代表批评建议和政协委员提案，不断完善财政管理。

　　各位代表，完成2015年财政收支预算，使命光荣，责任重大，任务艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入贯彻党的十八届三中、四中全会和县第十二届党代会第四次会议精神，严格执行本次大会决议，开拓创新，扎实工作，全面完成2015年财政收支预算，为全面建设繁荣时尚美丽和谐大竹建设提供坚强的财政保障！