一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
大竹县观音中学一直以来积极宣传、贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和教育法规，贯彻执行上级教育行政部门的行政规章。根据县委、县政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在县委、县政府的领导下实施九年义务教育和高中学历教育，扫除新文盲，巩固提高教育成果。按照上级有关部门的规定，负责对学校教育的财务管理，按照九年义务教育课程计划和高中学历教育要求开齐课程开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
（二）重点工作
根据县委、县政府关于2022年全县工作的总体部署，大竹县观音中学坚持科学发展、加快发展的工作指导思想，认真落实县委、县政府重大决策，加强党风廉政建设，不断强化拒腐防变能力。稳妥推进教育改革，进一步提高学生的素质教育，积极开展各种素质教育活动，全面提高学生的素质基础，争取在省、市、县的各种素质教育比赛中取得更优异的成绩，使我校九年义务教育和高中学历教育健康有序开展，使全校教育教学质量进一步提高。
二、部门预算单位构成
大竹县观音中学属财政全额拨款事业单位，是财政一级预算的独立核算单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，大竹县观音中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入，事业收入等；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出和住房保障支出等。2023年收支总预算45420417.40元。
（一）收入预算情况
大竹县观音中学2023年收入预算45420417.40元，其中：一般公共预算财政拨款收入41787777.40元，占92%，事业收入2694520.00元，占5.93%，上年结转收入938120.00元，占2.07%。
（二）支出预算情况
大竹县观音中学2023年支出预算45420417.40元。其中：教育支出31998565.40元,占70.54%；社会保障和就业支出5552189.00元，占12.22%；卫生健康支出1650083.00元，占3.63%；住房保障支出3525060.00元，占7.76%,结转下年2694520.00元，占5.94%。
四、财政拨款收支预算情况说明
大竹县观音中学2023年财政拨款收支总预算45420417.40元，比2022年财政拨款收支总预算增加5630016.40元，主要原因是基本工资调标、目标绩效奖纳入社保缴费基数导致社会保障和就业支出增加、上年结转938120.00元等。
收入包括：本年一般公共预算财政拨款收入45420417.40元，上年结转一般公共预算拨款收入938120.00元；支出包括：教育支出31998565.40元, 社会保障和就业支出5552189.00元,卫生健康支出1650083.00元，住房保障支出3525060.00元，结转下年2694520.00元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
大竹县观音中学2023年一般公共预算当年拨款45420417.40元，比2022年预算数增加3873616.4元。主要原因是有上年结转938120.00元，基本工资调标、目标绩效奖纳入社保缴费基数导致社会保障和就业支出增加等。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
2023年一般公共预算拨款41787777.4元，其中2023年教育支出31060445.4元,占74.32%；社会保障和就业支出5552189.00元，占13.29%；卫生健康支出1650083.00元，占3.95%；住房保障支出3525060.00元，占8.44%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）:2023年预算数为12913983.68元，主要用于：学校初中正常运转的基本支出，包括初中教职工基本工资、津贴补贴等人员经费以及初中办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）:2023年预算数为18146461.72元，主要用于：学校高中正常运转的基本支出，包括高中教师基本工资、津贴补贴等人员经费以及高中网通班学费等日常公用经费。
3.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）事业单位离退休（02）:2023年预算数为600.00元，主要用于保障离退休人员未纳入社保的生活补助支出。
4.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2023年预算数为4372634.00元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）其他行政事业单位养老支出（99）:2023年预算数为908940.00元，主要用于：由单位发放的退休人员目标绩效。
6.社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:
2023年预算数为90774.00元，主要用于单位死亡职工家属的生活补助。
7.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）: 2023年预算数为179241.00元,主要用于职工工伤保险支出。
8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：2023年预算数为1650083.00元，主要用于部门按规定由单位缴纳的基本医疗保险费和补充医疗保险支出。
9.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:2023年预算数为3525060.00元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资、津贴补贴、绩效、目标绩效以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023年一般公共预算基本支出42260897.40元，其中：
人员经费40102832.40元，主要包括：基本工资13233924.00元、津贴补贴2333652.00元、绩效工资8880008.40元、机关事业单位基本养老保险缴费4372634.00元、其他工资福利支出4923836.00元、其他社会保险缴费260965.00元、职工基本医疗保险缴费1568359.00元，住房公积金3525060.00元、生活补助999714.00元、奖励金4080.00元、退休费600.00元。
公用经费2158065.00元，主要包括：办公费10000.00元、水费10650.00元、电费10000.00元、邮电费5000.00元、培训费5000.00元、工会经费560759.00元、福利费538486.00元、 公务接待费13000.00元、其他商品和服务支出963120.00元，印刷费5000.00元，劳务费5000.00元， 物业管理费 5000.00元， 会议费5050.00元， 维修（护）费7000,00元，差旅费15000元。
七、一般公共预算项目支出情况说明
（一）一般公共预算项目支出包括：网通班学费服务费465000.00元。
八、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
大竹县观音中学2023年“三公”经费财政拨款预算数13000.00元，其中：因公出国（境）费0元、公务接待费13000.00元、公务用车购置及运行维护费0元。
（一）因公出国（境）经费与2022年预算持平。
2023年我单位未计划安排因公出国（境）人员及经费。
（二）公务接待费较2022年预算下降18.75%。
2023年公务接待费预算比2022年预算减少3000元。
（三）公务用车购置及运行维护费与2022年预算持平。
我单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。
2023年未安排公务用车购置费。
2023年未安排公务用车运行维护费。
九、政府性基金预算支出情况说明
大竹县观音中学2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
大竹县观音中学2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）事业运行经费
2023年，大竹县观音中学事业运行经费是2158065.00元。
（二）政府采购情况
2023年，大竹县观音中学安排政府采购预算2306800.00元，主要用于采购办公设备、办公印刷耗材及监控扩容设备、新建综合楼的办公设备购置、会议室建设、学校安保人员劳务外包、学校临聘人员劳务外包等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年底，大竹县观音中学无单位价值200万元以上的大型设备。
2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值 200 万元以上大型设备。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
4.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
6.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
大竹县观音中学
2023年2月24日