​​一、基本职能及主要工作

　　（一）职能简介　

　　大竹县月华镇财政所是贯彻执行国家财税政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行，以及监督财政性经济发展支出等财政管理相关工作的县政府组成部门。

　　2021年的主要工作：一是大力推进乡村振兴战略；二是大力推动特色产业发展；三是大力推进农建综合示范区建设；四是着力扶持特色企业发展；五是强化基础设施建设，促进镇村统筹协调发展；六是大力加强社会建设，保障民生状况持续改善；七是加快政府自身建设，建设廉政法制、服务型政府。

　　（二）2021年重点工作

　　根据县委、县政府关于2021年全县工作的总体部署，大竹县月华镇财政所坚持科学发展、加快发展的工作指导思想，认真落实县委、县政府重大决策，全面深化财税体制改革，围绕全县财政发展改革思路，坚持依法科学理财，抓好增收节支，全面完成财政收支预算目标，促进经济发展，保障和改善民生，严格财政监管，提高资金使用绩效。　

　　二、部门预算单位构成

　　月华镇人民政府下属二级预算单位6个，其中行政单位4个，事业单位2个。

　　三、收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，大竹县月华镇财政所所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出和住房保障支出。2021年收支总预算1262.83万元。

　　（一）收入预算情况

　　大竹县月华镇财政所2021年收入预算1262.83万元，其中：一般公共预算拨款收入1262.83万元，占100%。

　　（二）支出预算情况

　　大竹县月华镇财政所2021年支出预算1262.83万元。其中：一般公共服务支出425.99万元,占比33.73%；社会保障和就业支出154.85万元，占比12.26%；住房保障支出43.66万元，占比3.46%；卫生健康支出60.21万元，占比4.77% ；节能环保支出10万元，占比0.79%；城乡社区支出69.65万元，占比5.52%；农林水支出478.02万元，占比37.85%；交通运输支出20.47万元，占比1.62%。

　　四、财政拨款收支预算情况说明

　　大竹县月华镇财政所2021年财政拨款收支总预算1262.83万元，比2020年财政拨款收支总预算增加163.52万元，主要原因是2021年增加一般公共预算拨款收入163.52万元。

　　收入包括：本年一般公共预算拨款收入1262.83万元；支出包括：一般公共服务支出425.99万元、社会保障和就业支出154.85万元、住房保障支出43.66万元，卫生健康支出60.21万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出69.65万元，农林水支出478.02万元，交通运输支出20.47万元。

　　五、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

　　大竹县月华镇财政所2021年一般公共预算当年拨款1262.83万元，比2020年预算数增加163.52万元。主要是一般公共服务、社会保障和就业、节能环保等。　　

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况

　　一般公共服务支出425.99万元,占比33.73%；

　　社会保障和就业支出154.85万元，占比12.26%；

　　住房保障支出43.66万元，占比3.46%；

　　卫生健康支出60.21万元，占比4.77% ；

　　节能环保支出10万元，占比0.79%；

　　城乡社区支出69.65万元，占比5.52%；

　　农林水支出478.02万元，占比37.85%；

　　交通运输支出20.47万元，占比1.62%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

　　1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大监督（项）：2021年预算数为3万元，主要用于：人大监督开展工作的支出。

　　2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2021年预算数为376.33万元，主要用于：机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2021年预算数为27.49万元，主要用于：财政工作人员正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:2021年预算数为4.5万元，主要用于：财政工作人员正常运转的基本支出，办公费、印刷费、培训费、水电费等日常公用经费。

　　5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（纪检）（项）:2021年预算数为3万元，主要用于：纪检、监察方面的支出。

　　6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（群众）（项）:2021年预算数为2.36万元，主要用于：纪检、监察方面的支出。

　　7.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）:2021年预算数为6.5万元，主要用于：群众团体、妇联、共青团组织等方面的支出。

　　8.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:2021年预算数为2.808万元，主要用于：党组织及党机关正常运转的日常公用经费。

　　9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:2021年预算数为65.6万元，主要用于：退休人员相关经费。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2021年预算数为58.2万元，主要用于：交纳在职人员养老保险及退休人员职业年金。

　　11.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）:2021年预算数为20.12万元，主要用于：公益性岗位人员的基本工资、社会保险缴费等支出。

　　12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：2021年预算数为9.36万元，主要用于：遗属人员生活补助等支出。

　　13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2021年预算数为1.56万元，主要用于：村、社区低保信息员补助。

　　14.卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:2021年预算数为23.89万元，主要用于：月华镇计划生育机构人员工资及日常运转支出。

　　15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年预算数为14.97万元，主要用于：行政单位人员的医疗保险缴费。

　　16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2021年预算数为11.25万元，主要用于：事业单位人员的医疗保险缴费。

　　17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2021年预算数为10.0915万元，主要用于：行政单位的医疗补助保险缴费。

　　18.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：2021年预算数为10万元，主要用于：政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等“河长制”方面的支出。

　　19.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:2021年预算数为21.03万元，主要用于：社区人员生活补助、办公经费及群众专项服务经费。

　　20.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:2021年预算数为48.62万元，主要用于：社区道路清扫、垃圾清运与处理、等方面的支出。

　　21.农林水支出（类）农业（款）农业事业（项）:2021年预算数为181.79万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

　　22.农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）:2021年预算数为0.6万元，主要用于：动物防疫人员经费。

　　23.农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）:2021年预算数为0.45万元，主要用于：林业巡山人员经费（工资）。

　　24.农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）:2021年预算数为10万元，主要用于：脱贫攻坚工作经费。

　　25.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:2021年预算数为30.3788万元，主要用于：脱贫攻坚工作经费。

　　26.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2021年预算数为230.7876万元，主要用于：村干部及村民小组长工资、村民委员会公用经费。

　　27.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:2021年预算数为24万元，主要用于：农村综合改革示范试点补助，即运维资金（维修道路、错车道、堡坎、标牌指示等）。

　　28.交通运输支出（类）公路水路运输支出（款）公路养护（项）:2021年预算数为12.63万元，主要用于：用于村道公路养护。

　　29.交通运输支出（类）公路水路运输支出（款）其他公路水路运输支出（项）:2021年预算数为7.84万元，主要用于：营运车船辆的补助等。

　　30.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2021年预算数为43.65万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　2021年一般公共预算基本支出1262.83万元，其中：

　　人员经费888.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费150.12万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　一般公共预算项目支出224.56万元，主要包括：森林防火、动物防疫人员经费、客车、客渡船签单员补助、纪委视频系统服务费、基层版综合业务费、村道养护资金、社区服务群众经费、党建工作经费、人大工作经费、脱贫攻坚工作经费、基本公共服务经费、五治工作经费、村级代理会计核算经费及培训费、农村运维资金、城乡低保信息员补助资金、第一书记工作经费和生活补助、村干部脱贫攻坚绩效考核、村干部体检费、医疗费、养老保险补助、社区服务群众专项经费、村（居）务监督委员会主任基本报酬、河长制专项经费、纪检组工作经费等。

　　七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　四合镇2021年“三公”经费财政拨款预算数9万元，其中：公务接待费9万元。

　　（一）因公出国（境）无。

　　（二）公务接待费较2020年预算持平。

　　2021年公务接待费公务接待费与2020年预算持平。2021年公务接待费计划用于具体开支内容包括：上级专项资金检查、检查指导业务、专题调研、交叉检查等。

　　八、政府性基金预算支出情况说明

　　大竹县月华镇财政所2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　九、国有资本经营预算支出情况说明

　　大竹县月华镇财政所2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　2021年，大竹县月华镇财政所的机关运行经费财政拨款预算为1262.83元，比2020年预算增加163.52万元，增长12.95%。主要原因是：环保工作经费和农业工作经费增加。

　　（二）政府采购情况

　　2021年，大竹县月华镇财政所安排政府采购预算150.02万元，主要用于采购电脑、空调、办公桌椅，下管道搬迁工程项目等。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年底，大竹县月华镇财政所无公务用车以及单位价值200万元以上的大型设备。

　　2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值 200 万元以上大型设备。

　　十一、名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　3.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

　　4.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

　　5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

　　6.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　附件：月华镇2021年部门预算表（附件包含以下附表）

表1.部门收支总表

　　表1-1.部门收入总表

　　表1-2.部门支出总表

　　表2.财政拨款收支预算总表

　　表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

　　表3.一般公共预算支出预算表

　　表3-1.一般公共预算基本支出预算表

　　表3-2.一般公共预算项目支出预算表

　　表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
​
　　表4.政府性基金支出预算表

　　表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

　　表5.国有资本经营预算支出预算表