大竹县人民政府：

　　因债务限额调整、上级转移支付增加、地方公共财政收入变化等原因，需相应调整2018年财政预算。现将调整情况汇报如下，请予审定。并按相关程序报请县人大常委会审议。

　　一、2018年政府债务限额调整

　　按照《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）和《四川省政府性债务管理办法》（川府发〔2015〕3号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，市县政府举债不得突破下达的限额。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增政府债务限额。我县2017年末地方政府债务限额为451121万元，加上2018年经省政府批准我县新增政府债券限额15532万元（其中一般债券2932万元、专项债券12600万元），2018年全县地方政府债务限额为466653万元，其中：一般债务371713万元，专项债务94940万元。

　　二、2018年财政预算调整

　　（一）一般公共预算。县十八届人民代表大会三次会议审议的2018年地方公共财政收入140565万元。由于地方公共财政收入增长目标由8%调整到8.3%，金融机构增值税县级留存比例发生变化，因此地方公共财政收入调整为142070万元，增加1505万元。

　　执行中上级增加下达我县专项转移支付105817.96万元、一般转移支付19907.22万元，新增债券2932万元、置换债券43567万元；一般公共预算收入增加173729.18万元（其中可用财力增加130162.18万元）；2018年我县总收入为535112.83万元，减去置换债券43567万元，减去上解支出23723万元，我县本年收入调整为467822.83万元。按照《预算法》规定将支出调整为467822.83万元。

　　（二）政府性基金预算。县十八届人民代表大会三次会议审议的2018年政府性基金收入为81830万元，由于政府加大了土地拍卖力度，县级政府性基金收入调整为150000万元，增加了68170万元。

　　执行中上级专款增加4439万元、新增专项债券12600万元、置换债券3210万元；政府性基金收入增加88419万元（其中可用财力增加85209万元）；2018年基金收入为170249万元，减去置换债券3210万元，本年政府性基金收入调整为167039万元。按照《预算法》规定将支出调整为167039万元。

　　（三）国有资本经营预算。县十八届人民代表大会三次会议审议的2018年国有资本经营收入98万元，由于企业利润和租赁收入增加60.90万元，国有资本经营收入调整为158.90万元。按照《预算法》规定将国有资本经营支出调整为158.90万元。

　　（四）社会保险基金预算。县十八届人民代表大会三次会议审议的2018年社会保险基金收入为21553.12万元，由于政府补贴政策调整，加大了城乡居民基本养老保险基金缴费收入，社保基金收入调整为24160.62万元，增加了2607.5万元。加上上年结余38212.11万元，社会保险基金收入调整为62372.73万元。按照《预算法》规定将社保基金支出调整为19826.25万元，当年结余4334.37万元，年末滚存结余42546.48万元。

　　（五）其它调整

　　1、支出科目调整。根据《四川省人民政府办公厅关于开展统筹整合使用财政涉农资金试点的实施意见》（川办发〔2016〕44号）、《大竹县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》和《大竹县2018年财政涉农资金统筹整合使用方案》有关规定，对2018年省级财政农业综合开发补助资金由原预算支出科目“2130603农林水支出类农业综合开发款产业化发展项”，调整为 “2140104交通运输支出类公路水路运输款公路建设项”，调整金额为280万元；2018年省级财政现代农业发展工程专项资金由原预算支出科目“2130199其它农业支出”，调整为 “2210105住房保障支出类保障性安居工程支出款农村危房改造项”，调整金额为975万元。

　　2、专项扶贫资金调整。由于四川省财政厅专项扶贫资金绩效评价办法要求，“县本级年初预算安排财政专项扶贫资金增幅高于中央和省安排本县的财政专项扶贫资金增幅”。2017年上级专项扶贫资金6551万元，2018上级专项扶贫资金9219万元，较上年增长40.7%。2017年年初预算安排专项扶贫资金4400万元，为高于上级投入的增长幅度，将2018年年初预算安排专项扶贫资金由5280万元调整到7050万元，较上年增长60.2%。

　　请予审定。

　　需要说明的是：1、决算前上级财政仍将下达转移支付补助，一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算支出预计将会发生变化，财政将根据实际数据进行调整。2、为了保证重点支出需要，财政将加大支出结构调整的力度，在不影响支出预算总额的情况下，对一些支出科目进行调整。

　　附件：1、四川省财政厅关于下达2018年政府债务限额的通知

　　2、大竹县2018年转移支付情况说明

　　3、大竹县2018年一般公共预算收入调整表

　　4、大竹县2018年一般公共预算支出调整表

　　5、大竹县2018年政府性基金收支预算调整表

　　6、大竹县2018年国有资本经营收支预算调整表

　　7、大竹县2018年社会保险基金收支预算调整表

　　
1.四川省财政厅关于下达2018年政府债务限额的通知
,2.大竹县2018年转移支付情况说明
,2018年预算调整附表（附件3-7）