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  大竹县审计局

2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作
（一）审计局职能简介
  大竹县审计局是县政府组成部门，受大竹县人民政府和达州市审计局的双重领导。主要职责是制定本县审计工作计划，确定审计工作重点，负责本级审计机关范围内的审计事项，对全县内部审计工作进行监督指导，完成上级审计机关和本级政府交办的其他任务。
（二）审计局2019年重点工作

1.继续以服务财政管理体制改革，规范财政预算执行和财政收支行为为重点，搞好财政预决算审计，实现对全县职能部门的审计全覆盖。
    2.积极稳妥开展经济责任审计，全面完成组织部门委托的科级领导干部经济责任审计。
    3.加大固定资产投资审计力度。逐步推行通过购买社会服务，缓解审计力量不足困境，加强对农业、水利、交通、生态、环境、基本公共服务体系建设等重点投资项目的审计，提高财政资金使用效益。
    4.持续组织对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况的跟踪审计，保障政策落地生根，切实发挥经济发展的“助推器”作用。

5.进一步扩大审计监督覆盖面，认真开展三公经费开支、民生资金使用等专项资金的审计调查，积极为县委、县政府的宏观决策提供依据。
    6.积极探索审计新手段，加强金审工程建设和投入，大力推广应用AO和OA系统应用。探索计算机网络审计，实现对财政、金融等重点部门的联网审计，推动审计方式的创新，为县委县政府决策提供便捷、快速的反应平台，加强审计成果的综合分析和开发利用，实现信息资源共享，提高审计信息利用的层次和水平。
    7.完善审计公告制度。按照上级要求和社会需求，逐步推开和完善审计公告制度，扩大信息披露的深度，把审计监督与群众监督、舆论监督结合起来，加强对权力的制约与监督。
    8.全面完成上级审计机关和县委、县政府交办的其他工作。
二、部门预算单位构成
  大竹县审计局为行政单位，财政一级预算。审计局下属非独立核算单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

    三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。审计局2019年收支总预算863.76万元。
（一）收入预算情况
　　审计局2019年收入预算863.76万元，其中：一般公共预算拨款收入863.76万元，占100%。
（二）支出预算情况
　　审计局2019年支出预算863.76万元。其中：一般公共服务支出752.60万元,占87.13%；社会保障和就业支出61.05万元，占7.07%；卫生健康支出21.6万元，占2.5%；住房保障支出28.51万元，占3.3%。
四、财政拨款收支预算情况说明

审计局2019年财政拨款收支总预算863.76万元，比2018年财政拨款收支总预算增加51.63万元，主要原因是2019年增加一般公共预算拨款收入51.63万元。
　　收入包括：本年一般公共预算拨款收入863.76万元；支出包括：一般公共服务支出752.60万元、社会保障和就业支出61.05万元、卫生健康支出21.6万元、住房保障支出28.51万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
　　审计局2019年一般公共预算当年拨款863.76万元，比2018年预算数增加51.63万元。主要包括：医疗保险单位统筹部分、工资调整以及新进人员增加的经费等。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
  1.行政运行265.47万元。

      2.事业运行87.13万元。

      3.其他审计事务支出400万元。

      4.未归口管理的行政单位离退休13.53万元。

      5.住房公积金28.51万元。

      6.机关事业单位基本养老保险支出47.52万元。

7.行政单位医疗11.13万元。

8.事业单位医疗5.95万元。

9.公务员医疗补助4.52万元
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）:2019年预算数为265.47万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出。包括基本工资、津贴补贴、人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）:2019年预算数为87.13万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出。包括基本工资、津贴补贴、人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出:2019年预算数为400万元，主要用于：投资审计经费、扶贫资金专项审计经费、审计信息化建设。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2019年预算数为28.51万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的比例为职工缴纳的住房公积金支出。

    5.社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：2019年预算数为13.53万元，主要用于退休人员的生活补助和综合目标奖。

6.社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）：2019年预算数为47.52万元，主要用于职工基本养老保险单位部分的缴纳。

7.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2019年预算数为11.13万元，主要用于：行政单位基本医疗保险缴费经费。

8.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2019年预算数为5.95万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费经费。

9.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:2019年预算数为4.52万元，主要用于：公务员医疗补助经费。

六、一般公共预算基本支出情况说明
2019年一般公共预算基本支出463.76万元，其中：
　　人员经费395.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费68.14万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

一般公共预算项目支出400万元，主要包括：投资审计经费、扶贫资金专项审计经费、审计信息化建设。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
  审计局2019年“三公”经费财政拨款预算数6.9万元，其中：因公出国（境）经费 0 万元，公务接待费6.9万元，公务用车购置及运行维护费 0元。
（一）因公出国（境）经费较2018年持平。主要原因是我局未安排因公出国（境）经费。
（二）公务接待费较2018年降低1.43%。公务接待费主要用于上级对我县的工作检查，及外地来我县交流学习、专题研讨、交叉检查指导、审计专项工作等涉及的接待。
（三）公务用车购置及运行维护费较2018年持平。主要原因是由于车改，我局无公务用车，故2019年未安排公务用车运行维护费。
八、政府性基金预算支出情况说明
2019年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

大竹县审计局2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费
2019年，审计局的机关运行经费财政拨款预算为68.14万元，比2018年预算减少4.49万元，降低6.18%。
（二）政府采购情况
2019年，审计局安排政府采购预算56.6万元，主要用于采购计算机、复印机、打印机、空调、投资审计软件、定额图书工具类等。
（三）国有资产占有情况
　　截至2018年底，审计局下属投资审计中心有工程车1辆。无单位价值200万元以上大型设备。
2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
　　绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2019年审计局项目资金300万元按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十一、名词解释
1.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
2.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
3.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
4.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1.部门收支总表
　　　　　表1-1.部门收入总表
　　　　　表1-2.部门支出总表
　　　　　表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表
　　　　　表3-1.一般公共预算基本支出预算表
　　　　　表3-2.一般公共预算项目支出预算表
　　　　　表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
　　　　　表4.政府性基金支出预算表
　　　　　表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
　　　　　表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2019年部门预算项目绩效目标

审计局2019年部门预算公开表